Титульний аркуш

28.04.2021	
(дата реєстрації емітентом електронного документа)	
№ 38-12/3	
(вихідний реєстраційний номер електронного документа)	

	Підтверджую ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі - Положення).

Генеральний директор				Пшеченко Н.П.	
(посада)		(підпис)		(прізвище та ініціали керівника або уповноваженої особи емітента)	

Річна інформація емітента цінних паперів за 2020 рік

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента: Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"
2. Організаційно-правова форма: Приватне акціонерне товариство
3. Ідентифікаційний код юридичної особи: 13915014
4. Місцезнаходження: 65039, Україна, Одеська обл., Приморський р-н, Одеса, Транспортна, 3
5. Міжміський код, телефон та факс: 0487528250, 0487528250
6. Адреса електронної пошти: taco@tm.odessa.ua
7. Дата та рішення наглядової ради емітента, яким затверджено річну інформацію, або дата та рішення загальних зборів акціонерів, яким затверджено річну інформацію емітента (за наявності): Рішення наглядової ради емітента від 28.04.2021, затверджено
8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб,  уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку (у разі здійснення оприлюднення): 
9. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює подання звітності та/або адміністративних даних до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (у разі, якщо емітент не подає Інформацію до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку безпосередньо): Державна установа "Агентство з розвитку Iнфраструктури фондового ринку України", 21676262, Україна, DR/00002/ARM

II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації

Річну інформацію розміщено на власному веб-сайті учасника фондового ринку	http://tast.com.ua	28.04.2021	
	(URL-адреса сторінки)	(дата)	

Зміст
	Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації
1. Основні відомості про емітента	X	
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності	X	
3. Відомості про участь емітента в інших юридичних особах		
4. Інформація щодо корпоративного секретаря		
5. Інформація про рейтингове агентство		
6. Інформація про наявність філіалів або інших відокремлених структурних підрозділів емітента		
7. Судові справи емітента	X	
8. Штрафні санкції щодо емітента		
9. Опис бізнесу		
10. Інформація про органи управління емітента, його посадових осіб, засновників та/або учасників емітента та відсоток їх акцій (часток, паїв)	X	
1) інформація про органи управління	X	
2) інформація про посадових осіб емітента	X	
- інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента	X	
- інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента	X	
- інформація про будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення		
3)  інформація про засновників та/або учасників емітента, відсоток акцій (часток, паїв)		
11. Звіт керівництва (звіт про управління)	X	
1) вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента	X	
2) інформація про розвиток емітента	X	
3) інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента	X	
- завдання та політика емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування	X	
- інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків	X	
4) звіт про корпоративне управління	X	
- власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент	X	
- кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати	X	
- інформація про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги	X	
- інформація про проведені загальні збори акціонерів (учасників)	X	
- інформація про наглядову раду	X	
- інформація про виконавчий орган	X	
- опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітента	X	
- перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента	X	
- інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента	X	
- порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента	X	
- повноваження посадових осіб емітента	X	
12. Інформація про власників пакетів 5 і більше відсотків акцій із зазначенням відсотка, кількості, типу та/або класу належних їм акцій	X	
13. Інформація про зміну акціонерів, яким належать голосуючі акції, розмір пакета яких стає більшим, меншим або рівним пороговому значенню пакета акцій		
14. Інформація про зміну осіб, яким належить право голосу за акціями, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною пороговому значенню пакета акцій		
15. Інформація про зміну осіб, які є власниками фінансових інструментів, пов'язаних з голосуючими акціями акціонерного товариства, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною пороговому значенню пакета акцій		
16. Інформація про структуру капіталу, в тому числі із зазначенням типів та класів акцій, а також прав та обов'язків акціонерів (учасників)		
17. Інформація про цінні папери емітента (вид, форма випуску, тип, кількість), наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру	X	
1) інформація про випуски акцій емітента	X	
2) інформація про облігації емітента		
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом		
4) інформація про похідні цінні папери емітента		
5) інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів		
6) інформація про придбання власних акцій емітентом протягом звітного періоду		
18. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)		
19. Інформація про наявність у власності працівників емітента цінних паперів (крім акцій) такого емітента		
20. Інформація про наявність у власності працівників емітента акцій у розмірі понад 0,1 відсотка розміру статутного капіталу такого емітента		
21. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів		
22. Інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі		
23. Інформація про виплату дивідендів та інших доходів за цінними паперами	X	
24. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента	X	
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)	X	
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента	X	
3) інформація про зобов'язання емітента	X	
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції		
5) інформація про собівартість реалізованої продукції		
6) інформація про осіб, послугами яких користується емітент		
25. Інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів		
26. Інформація про вчинення значних правочинів		
27. Інформація про вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість		
28. Інформація про осіб, заінтересованих у вчиненні товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких створює заінтересованість		
29. Річна фінансова звітність	X	
30. Відомості про аудиторський звіт незалежного аудитора, наданий за результатами аудиту фінансової звітності емітента аудитором (аудиторською фірмою)	X	
31. Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)		
32. Твердження щодо річної інформації	X	
33. Інформація про акціонерні або корпоративні договори, укладені акціонерами (учасниками) такого емітента, яка наявна в емітента		
34. Інформація про будь-які договори та/або правочини, умовою чинності яких є незмінність осіб, які здійснюють контроль над емітентом		
35. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду		
36. Інформація про випуски іпотечних облігацій		
37. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття		
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям		
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду		
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття		
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду		
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року		
38. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття		
39. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів		
40. Інформація щодо реєстру іпотечних активів		
41. Основні відомості про ФОН		
42. Інформація про випуски сертифікатів ФОН		
43. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН		
44. Розрахунок вартості чистих активів ФОН		
45. Правила ФОН		
46. Примітки:
46. Примiтки:
Примiтки 
Регулярна рiчна iнформацiя Приватного акцiонерного товариства "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" складена вiдповiдно до вимог "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв", затвердженого рiшенням НКЦПФР вiд 03.12.2013 р. за № 2826. 
Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря вiдсутня, у зв'язку з тим, що станом на 31.12.2020 р. корпоративного секретаря на пiдприємствi немає.
Iнформацiя про рейтингове агенство вiдсутня, у зв'язку з тим, що Товариство рейтингову оцiнку не проводило. 
Товариство не має стратегiчного значення для економiки та безпеки держави та не займає монопольного (домiнуючого) становища. 
Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента - для приватних акцiонерних товариств ця форма не заповнюється. 
В iнформацiї про володiння посадовими особами емiтента акцiями паспортнi данi посадових осiб вiдсутнi, оскiльки посадовi особи не надали згоди на її розкриття. 
Iнформацiя про юридичних осiб, послугами яких користується емiтент - для приватних акцiонерних товариств ця форма не заповнюється. 
Протягом звiтного перiоду Товариство не здiйснювало випуску процентних, дисконтних та цiльових (безпроцентних) облiгацiй та iнших видiв цiнних паперiв. 
Протягом звiтного перiоду Товариство похiдних цiнних паперiв не випускало та операцiї з ними не здiйснювало. 
Товариство не здiйснювало випуск iнших цiнних паперiв. 
Протягом звiтного перiоду Товариство не користувалося кредитами банку, зобов'язань за облiгацiями, iпотечними цiнними паперами, сертифiкатами ФОН, векселями, iншими цiнними паперами (у тому числi похiдними цiнними паперами) та за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права не мало. 
Протягом звiтного перiоду викуп власних акцiй товариства не вiдбувався. 
Опис бiзнесу - для приватних акцiонерних товариств ця форма не заповнюється. 
Товариство не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна промисловiсть або виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi, у зв'язку з чим iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї i собiвартiсть реалiзованої продукцiї вiдсутня. 
Протягом звiтного перiоду Товариство не здiйснювало випуску боргових цiнних паперiв. 
Протягом звiтного перiоду Товариство не здiйснювало випуску iпотечних облiгацiй, iпотечних сертифiкатiв та сертифiкатiв ФОН. 
Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв вiдсутня, у зв'язку з тим, що Товариство не здiйснювало випуски iпотечних облiгацiй. 
Iнформацiя про склад, структуру i розмiр iпотечного покриття вiдсутня, у зв'язку з тим, що Товариство не здiйснювало випуски iпотечних облiгацiй. Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття вiдсутня, у зв'язку з тим, що Товариство не здiйснювало випуски ЦП. 
Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв вiдсутня, у зв'язку з тим, що Товариство не здiйснювало випуски iпотечних сертифiкатiв. 
Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв вiдсутня, у зв'язку з тим, що Товариство не здiйснювало випуски iпотечних сертифiкатiв. 
Основнi вiдомостi про ФОН вiдсутнi, оскiльки Товариство не емiтентом сертифiкатiв ФОН. 
Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН вiдсутня, оскiльки Товариство не здiйснювало випуски сертифiкатiв ФОН. 
Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН вiдсутня, оскiльки Товариство не здiйснювало випуски сертифiкатiв ФОН. 
Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН вiдсутнiй, оскiльки Товариство не здiйснювало випуски сертифiкатiв ФОН. 
Правила ФОН вiдсутнi, оскiльки Товариство не є емiтентом сертифiкатiв ФОН. 
Звiт про стан об'єкта нерухомостi вiдсутнiй, у зв'язку з тим, що Товариство не здiйснювало емiсiю цiльових облiгацiй пiдприємства. 
Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значних правочинiв не наводиться, у зв'язку з тим, що емiтент не приймав такого рiшення.

ІІІ. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування
	Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"
2. Скорочене найменування (за наявності)
	ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"
3. Дата проведення державної реєстрації
	05.11.1998
4. Територія (область)
	Одеська обл.
5. Статутний капітал (грн) 
	8073390
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі
	0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
	0
8. Середня кількість працівників (осіб)
	8
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
	65.12 - Iншi види страхування, крiм страхування життя
	65.20 - Перестрахування
10. Банки, що обслуговують емітента
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
	АБ "ПIВДЕННИЙ", МФО 328090
2) IBAN
	UA763282090000026501010051745
3) поточний рахунок
	UA763282090000026501010051745
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті
МФО -
5) IBAN -	
6) поточний рахунок -
	
11. Інформація про одержані ліцензії на окремі види діяльності
Вид діяльності	Номер ліцензії	Дата видачі	Орган державної влади, що видав ліцензію	Дата закінчення строку дії ліцензії (за наявності)	
1	2	3	4	5	
Обов'язкове особисте страхування працiвникiв вiдомчої (крiм тих, якi працюють в установах i органiзацiях, що фiнансуються з Державного бюджету України) та сiльської пожежної охорони i членiв добровiльних пожежних дружин (команд)"	1896	11.08.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Обов'язкове страхування вiдповiдальностi суб'єктiв перевезення небезпечних вантажiв на випадок настання негативних наслiдкiв пiд час перевезення небезпечних вантажiв	1896	11.08.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Обов'язкове особисте страхування вiд нещасних випадкiв на транспортi	1896	11.08.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Обов'язкове страхування цивiльної вiдповiдальностi громадян України, що мають у власностi чи iншому законному володiннi зброю, за шкоду, яка може бути заподiяна третiй особi або її майну внаслiдок володiння, зберiгання чи використання цiєї зброї	1896	11.08.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне медичне страхування (безперервне страхування здоров'я)	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування медичних витрат	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування вантажiв та багажу (вантажобагажу)	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування вiд нещасних випадкiв	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування наземного транспорту (крiм залiзничного)	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування вiдповiдальностi перед третiми особами (iншої, нiж передбачено пунктами 2-14 статтi 6 Закону України "Про страхування")	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування майна (iншого, нiж передбачено пунктами 5-9 статтi 6 Закону України "Про страхування")	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	
Добровiльне страхування вiд вогневих ризикiв та ризикiв стихiйних явищ"	2489	04.10.2016	Нацкомфiнпослуг		
Опис	д/н	

16. Судові справи емітента

№ з/п	Номер справи	Найменування суду	Позивач	Відповідач	Третя особа	Позовні вимоги	Стан розгляду справи	
1	522/14834/18	Приморський районний суд м. Одеси	Цанга Анатолiй Пилипович	ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"	немає	про стягнення суми матерiальної шкоди у розмiрi 
7 047,36 грн.	провадження зупинено, призначено судову медичну експертизу	
Опис:	
д/н	

IV. Інформація про органи управління
Орган управління	Структура	Персональний склад	
Наглядова рада	5 членiв Наглядової ради, в тому числi Голова та секретар	Бiлоусов Максим Юрiйович
Гаврилюк  Юрiй Олегович
Нiкогосян Олександр Сергiйович
Калiущенко Iрина Миколаївна 
Фiлатов Сергiй Олександрович	
Генеральний директор	Одноособовий	Пшеченко Наталiя Петрiвна	
Загальнi збори акцiонерiв	35 акцiонерiв	1 юридична особа - АТ "Укрзалiзниця"
34 фiзичних особи	
Ревiзор	Однособовий	Швець Вiталiй Миколайович	

V. Інформація про посадових осіб емітента
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента
№ з/п	Посада	Прізвище, ім'я, по батькові	Рік народження	Освіта	Стаж роботи (років)	Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав	Дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено)	
1	2	3	4	5	6	7	8	
1	Генеральний директор	Пшеченко Наталiя Петрiвна	1955	вища	48	ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", 13915014, Генеральний директор ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"	17.04.2020, 1 рiк	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи встановленi Статутом Товариства та Положенням про Генерального директора. Розмiр винагороди посадової особивстановлений згiдно штатного розкладу та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась. Протягом звiтного перiоду iншої посади на будь-яких iнших пiдприємствах посадова особа не обiймала. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Рiшення про призначення на посаду генерального директора ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" прийнято Наглядовою радою Товариства (протокол № 5 вiд 17.04.2020 року).Стаж керiвної роботи посадової особи - 31 рiк, попередня посада, яку займала посадова особа - Генеральний директор ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", протягом останнiх 5 рокiв. Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття. Акцiонер.	
2	Голова Наглядової ради	Бiлоусов Максим Юрiйович	1986	вища	12	АТ "Українська залiзниця", 40075815,  Департамент цiнової полiтики АТ "Українська залiзниця" - заступник начальника департаменту, начальник вiддiлу	22.04.2020, 3 роки	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась. 
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 
Згiдно рiшення Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 22.04.2020 р. обрано членом Наглядової ради Товариства. Згiдно з рiшенням Наглядової ради вiд 14.05.2020 р. обрано Головою Наглядової ради Товариства. 
Стаж керiвної роботи посадової особи - 9 рокiв. 
Посадова особа додатково обiймає посаду - директора Департамету цiнової полiтики АТ "Українська залiзниця".
Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 08.2012 р. - 05.2017 р. - заступник начальника управлiння фiнансових iнструментiв, начальник вiддiлу планування та залучення довгострокових кредитiв та контролю за їх виконанням, заступник начальника Департаменту казначейства АТ "Українська залiзниця"; з 31.05.2017 р. - 23.09.2020 р. заступник директора Департамету цiнової полiтики АТ "Українська залiзниця", з 23.09.2020 р. директор  Департамету цiнової полiтики АТ "Українська залiзниця". 
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття.
Представник акцiонера АТ "Українська залiзниця".	
3	Секретар Наглядової ради	Калiущенко Iрина Миколаївна	1975	вища	24	АТ "Українська залiзниця", 40075815, Головний юрисконсульт Департаменту управлiння корпоративними правами та забезпечення дiяльностi правлiння АТ "Укрзалiзниця"	22.04.2020, 3 роки	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась. 
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Згiдно рiшення Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 22.04.2020 р. обрано членом Наглядової ради Товариства. 
Згiдно з рiшенням Наглядової ради вiд 14.05.2020 р. обрано секретарем Наглядової ради Товариства.
Стаж керiвної роботи посадової особи - 0 рокiв. 
Посадова особа додатково обiймає посаду - головний юрисконсульт Департаменту управлiння корпоративними правами та забезпечення дiяльностi правлiння АТ "Укрзалiзниця". 
Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 
08.2015 р. - 08.2017 р. - доцент кафедри загальноправових дисциплiн Днiпропетровського унiверситету внутрiшнiх справ;
з 08.2017 р. - провiдний юрисконсульт Департаменту управлiння коропоративними правами ПАТ "Укрзалiзниця";
з 03.2018 р. - головний юрисконсульт Департаменту управлiння коропоративними правами ПАТ "Укрзалiзниця";
з 07.2019 р. - по теперiшнiй час - головний юрисконсульт Департаменту управлiння корпоративними правами та забезпечення дiяльностi правлiння АТ "Укрзалiзниця".
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття. 
Представник акцiонера АТ "Українська залiзниця".	
4	Член Наглядової ради	Гаврилюк Юрiй Олегович	1987	вища	12	АТ "Українська залiзниця", 40075815, Заступник директора Департаменту казначейства АТ "Укрзалiзниця"	22.04.2020, 3 роки	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю,  винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Згiдно рiшення Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 22.04.2020 р. обрано членом Наглядової ради Товариства. 
Стаж керiвної роботи посадової особи - 5 рокiв. 
Посадова особа додатково обiймає посаду - заступник директора Департаменту казначейства АТ "Укрзалiзниця".
Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 
08.2014 р. - 05.2016 р. - начальник сектору з аналiзу фiнансових ризикiв Головного фiнансово-економiчного департаменту ПАТ "Укрзалiзниця";
06.2016 р. - 04.2017 р. - начальник вiддiлу казначейського обслуговування боргових зобов'язань Департаменту казначейства АТ "Укрзалiзниця";
04.2017 р. - по теперiшнiй час - заступник директора Департаменту казначейства АТ "Укрзалiзниця".
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття. 
Представник акцiонера АТ "Українська залiзниця".	
5	Член Наглядової ради	Нiкогосян Олександр Сергiйович	1980	вища	21	АТ "Українська залiзниця", 40075815, Начальник вiддiлу договiрно-правової роботи юридичної служби Регiональної фiлiї "Одеська залiзниця" АТ "Українська залiзниця"	22.04.2020, 3 роки	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 
Згiдно рiшення Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 22.04.2020 р. обрано членом Наглядової ради Товариства. 
Стаж керiвної роботи посадової особи - 16 рокiв. 
Посадова особа додатково обiймає посаду - начальника вiддiлу договiрно-правової роботи юридичної служби регiональної фiлiї "Одеська залiзниця" АТ "Українська залiзниця". 
Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 11.2003 р. - 12.2004 р. - юрисконсульт пасажирської служби Одеської залiзницi; 12.2004 р. - 12.2015 р. - начальник вiддiлу договiрно-правової роботи юридичної служби ДП "Одеська залiзниця"; 12.2015 р. - по теперiшнiй час - начальник вiддiлу договiрно-правової роботи юридичної служби регiональної фiлiї "Одеська залiзниця" АТ "Українська залiзниця". 
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття. 
Акцiонер.	
6	Член Наглядової ради	Фiлатов Сергiй Олександрович	1983	вища	17	АТ "Українська залiзниця", 40075815, начальник вiддiлу супроводження договiрної роботи управлiння запобiгання корупцiї Департаменту економiчної та iнформацiйної безпеки АТ "Укрзалiзниця"	22.04.2020, 3 роки	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi Статутом Товариства та Положенням про Наглядову раду. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 
Згiдно рiшення Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 22.04.2020 р. обрано членом Наглядової ради Товариства. 
Стаж керiвної роботи посадової особи - 1 рiк. 
Посадова особа додатково обiймала посаду - начальника вiддiлу супроводження договiрної роботи управлiння запобiгання корупцiї Департаменту економiчної та iнформацiйної безпеки АТ "Укрзалiзниця".
Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 
2015 - 2016 роки - заступник начальника вiддiлу з особливо важливих справ податкової мiлiцiї м. Києва;
2019 р. - 09.2020 р. - начальник вiддiлу супроводження договiрної роботи управлiння запобiгання корупцiї Департаменту економiчної та iнформацiйної безпеки АТ "Укрзалiзниця".
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття. 
Представник акцiонера АТ "Українська залiзниця".
Повноваження члена Наглядової ради припинено за власним бажанням на пiдставi заяви вiд 15.09.2020 р. 
	
7	Ревiзор	Швець Вiталiй Миколайович	1981	вища	19	АТ "Українська залiзниця", 40075815, Начальник органiзацiйно-аналiтичного сектору одеського регiонального управлiння Апарату директора з економiчної та iнформацiної безпеки	06.03.2020, 3 роки	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi Статутом Товариства та Положенням про Ревiзора. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 
Згiдно рiшення позачергових Загальних зборiв акцiонерiв Товариства вiд 06.03.2020 р. обрано Ревiзором Товариства. 
Стаж керiвної роботи посадової особи - 5 рокiв. 
Посадова особа додатково обiймає посаду - начальник органiзацiйно-аналiтичного сектору одеського регiонального управлiння Апарату директора з економiчної та iнформацiної безпеки АТ "Українська залiзниця"
Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 
12.2012 р. - 06.2016 р. - начальник вiддiлу органiзацiно-аналiтичної роботи служби кадрової та соцiальної полiтики Одеської залiзницi, начальник вiддiлу профiлактики правопорушень та запобiгання корупцiї регiональної фiлiї "Одеська залiзниця" ПАТ "Укрзалiзниця"
06.2016 р. - 01.2019 р. - провiдний iнженер вiддiлу економiчної та iнформацiйної безпеки регiональної фiлiї "Одеська залiзниця" Департаменту безпеки ПАТ "Укрзалiзниця"
01.2019 р. - 08.2020 р. - начальник органiзацiйно-аналiтичного сектору Одеського регiонального управлiння Департаменту економiчної та iнформацiйної безпеки
08.2020 р. - по теперiшнiй час - начальник органiзацiйно-аналiтичного сектору Одеського регiонального управлiння Апарату директора з економiчної та iнформацiної безпеки.
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття. 	
8	Головний бухгалтер	Резнiченко Наталiя Миколаївна	1974	вища	25	ТОВ "Аудиторська фiрма "АКТИВ", 32635145, Директор ТОВ "Аудиторська фiрма "АКТИВ"	24.04.2018, безстроково	
	Опис:
Повноваження та обов'язки посадової особи емiтента встановленi посадовою iнструкцiєю. 
Розмiр винагороди посадової особи встановлений договором та є конфiденцiйною iнформацiєю, винагорода у натуральнiй формi емiтентом не надавалась. 
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 
Згiдно з наказом Генерального директора № 07-ОК вiд 24.04.2018 р. призначено Головним бухгалтером Товариства. 
Стаж керiвної роботи посадової особи - 20 рокiв. 
Посадова особа додатково обiймає посаду - директор ТОВ "Аудиторська фiрма "АКТИВ". Протягом останнiх 5 рокiв посадова особа обiймала наступнi посади: 2014 - по теперiшнiй час - директор ТОВ "Аудиторська фiрма "АКТИВ". 
Iнформацiя про паспортнi данi вiдсутня, оскiльки посадова особа не надала згоди на її розкриття.	

2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента
Посада	Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи 	 Кількість акцій (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій	
				Прості іменні	Привілейовані іменні	
1	2	3	4	5	6	
Генеральний директор	Пшеченко Наталiя Петрiвна	5	0,1009	5	0	
Голова Наглядової ради	Бiлоусов Максим Юрiйович	0	0	0	0	
Секретар Наглядової ради	Калiущенко Iрина Миколаївна	0	0	0	0	
Член Наглядової ради	Гаврилюк Юрiй Олегович	0	0	0	0	
Член Наглядової ради	Нiкогосян Олександр Сергiйович	1	0,0202	1	0	
Член Наглядової ради	Фiлатов Сергiй Олександрович	0	0	0	0	
Ревiзор	Швець Вiталiй Миколайович	0	0	0	0	
Головний бухгалтер	Резнiченко Наталiя Миколаївна	415	8,3788	415	0	

VII. Звіт керівництва (звіт про управління)

1. Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента
Завданням дiяльностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" у 2020 роцi було  налагодження роботи по нових видах страхування, завоювання вiдповiдної частки страхового ринку та формування страхових резервiв. Прибуток планувався вкладати у розвиток компанiї.
Залучення капiталу планувалось  за рахунок збiльшення надходження страхових платежiв шляхом залучення потенцiйних страхувальникiв, а також  взаємодiї з головним акцiонером Товариства - АТ "Українська залiзниця".
Основними перспективами подальшого розвитку емiтента є: 
- забезпечення високих стандартiв надання страхових послуг;
- освоєння нових i сучасних елементiв у сферi надання страхових послуг;
- реконструкцiя комунiкацiйних систем для покращення енергоефективностi пiдприємства;
- постiйне полiпшення якостi страхових послуг, що надаються замовникам.

2. Інформація про розвиток емітента
Стратегiчним планом розвитку Товариства на 2020-2023 роки передбачено зростання всiх фiнансових показникiв за рахунок вiдновлення спiвпрацi з головним акцiонером Товариства АТ "Українська залiзниця" по усiм видам обов'язкового страхування.Також, Товариство планує продовжувати удосконалення та розвиток його органiзацiйної структури, що полягатиме у розширеннi вiддiлiв, збiльшенi штату працюючих, вiдкриття нових предстаництв, залучення додаткових квалiфiкованих спецiалiстiв та як наслiдок розширення клiєнтської бази та збiльшення надходжень страхових премiй.
Про розвиток емiтента свiдчать наступна iнформацiя:
-  товариство проводить ряд заходiв для полiпшення привабливостi надання страхових послуг;
- товариство розвиває соцiально-культурнi програми, якi сприяють пiдвищенню рiвня конкурентоспроможностi товариства;
-  товариство впроваджує новiтнi технологiї в галузях автоматизацiї та енергоефективностi.

3. Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента, зокрема інформацію про:
Жодних правочiв щодо деривативiв та похiдних цiнних паперiв емiтентом не здiйснювалось.

1) завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування
Окреме Положення про "Системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента", яке б узагалюнювало в собi всi заходи контролю, якi здiйснюються в процесi господарської дiяльностi та пiдходи управлiнського персоналу до управлiння ризиками на Товариствi вiдсутнє.
Товариство проводить аналiз строкiв виникнення активiв i погашення зобов'язань i планує свою лiквiднiсть у залежностi вiд очiкуваних строкiв погашення вiдповiдних фiнансових iнструментiв. Вiдповiдно до фiнансового плану Товариства, його потреби в обiгових коштах задовольняються за рахунок надходження грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. 
Основними джерелами забезпечення лiквiдностi на пiдприємствi є оборотнi активи, якi забезпечують своєчасне виконання зобов'язань.
Товариство не залучає кредитнi ресурси. Надходжень вiд операцiйної дiяльностi достатньо для своєчасного погашення зобов'язань. 
Товариство переважно розмiщує свої грошовi кошти та їх еквiваленти у великих банках з надiйною репутацiєю, якi знаходяться в Українi. Керiвництво здiйснює постiйний монiторинг фiнансового стану установ, де розмiщенi грошовi кошти та їх еквiваленти. Кредитний ризик пов'язаний з невиконанням банками своїх зобов'язань та обмежується сумою грошових коштiв та їх еквiвалентiв. 
Товариство, в основному, здiйснює операцiї тiльки з перевiреними i кредитоспроможними клiєнтами на внутрiшньому ринку. Окрiм того, керiвництво проводить додаткову процедуру монiторингу фiнансової iнформацiї про клiєнтiв на щоквартальнiй основi.  Фiнансовий монiторинг в Товариствi проводиться на основi Правил фiнансового монiторингу, якi розробленi з урахуванням вимог законодавства  зокрема, Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Постанови Нацiонального банку України № 107 вiд 28.07.2020 р., iнших нормативно-правових актiв України, що регулюють суб'єктiв фiнансового монiторингу. Iншi ризики вiдстежуються i аналiзуються у кожному конкретному випадку. 
Керiвництво для запобiгання зниження обсягiв послуг, проводить роботу по залученню нових клiєнтiв та застосуванню новiтнiх механiзмiв обслуговування.
Управлiння капiталом - Полiтика управлiння капiталом направлена на забезпечення i пiдтримання оптимальної структури капiталу для скорочення загальних витрат на капiтал, якi виникають, та гнучкостi у питаннях доступу до ринкiв капiталу. Керiвництво здiйснює регулярний монiторинг структури капiталу i може вносити коригування у полiтику та цiлi управлiння капiталом з урахуванням змiн в операцiйному середовищi, тенденцiях ринку або своєї стратегiї розвитку. 
Метою Товариства є збереження балансу мiж безперервнiстю та гнучкiстю фiнансування.
Фiнансування пiдприємства у 2020 роцi здiйснювалось за рахунок власних обiгових коштiв.
Покращення лiквiдностi можливе наступними засобами: 
- вирiвнювання грошового потоку у галузi надходження грошових коштiв. Це можливо досягти шляхом збiльшення обсягiв надання послуг.

2) схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків
Товариство має низький рiвень схильностi до цiнових ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв.

4. Звіт про корпоративне управління:
1) посилання на:
власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент
Товариство в своїй дiяльностi не керується власним кодексом корпоративного управлiння. 
Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управлiння. Ст.33 Закону України "Про акцiонернi товариства" питання затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент, не наводиться. 

кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. Крiм того, акцiї ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" на фондових бiржах не торгуються. Товариство є членом АСБ "Страховий бiзнес".

вся відповідна інформація про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги
Посилання на всю вiдповiдну iнформацiю про практику  корпоративного управлiння, застосовану понад визначенi законодавством  вимоги: принципи  корпоративного управлiння, що застосовуються  Товариством в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України та Статутом. Будь-яка iнша практика корпоративного управлiння не застосовується.

2) у разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
Iнформацiя щодо вiдхилень вiд положень кодексу корпоративного управлiння не наводиться, оскiльки Товариство не має власного кодексу корпоративного управлiння та не користується кодексами корпоративного управлiння iнших пiдприємств, установ, органiзацiй. 

3) інформація про загальні збори акціонерів (учасників)

Вид загальних зборів	річні	позачергові	
		X	
Дата проведення	06.03.2020	
Кворум зборів	88,27	
Опис	1. Обрання Голови та членiв Лiчильної комiсiї.
2. Затвердження порядку та способу засвiдчення бюлетенiв для голосування на позачергових Загальних зборах акцiонерiв.
3. Обрання Голови та секретаря позачергових Загальних зборiв.
4. Затвердження Регламенту роботи Зборiв.
5. Обрання Ревiзора Товариства.
6. Затвердження умов цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
7. Визначення уповноваженої особи  на пiдписання цивiльно-правового договору з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
8. Затвердження змiн до Положення про Ревiзора ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
9. Затвердження змiн до Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" шляхом викладення його в новiй редакцiї.
10. Визначення уповноваженої особи  на пiдписання нової редакцiї Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" та вчинення дiй з його державної реєстрацiї.
          
Пропозицiї щодо внесення змiн до порядку денного вiд акцiонерiв не надходили.
Результати розгляду питань порядку денного:
- обрано голову та членiв Лiчильної комiсiї;
- затверджено порядок та спосiб засвiдчення бюлетенiв для голосування на позачергових Загальних зборах акцiонерiв;
- обрано голову та секретаря позачергових Загальних зборiв;
- затверджено регламент роботи Зборiв;
- обрано Ревiзора ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- затверджено умови цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- визначена уповноважена особа на пiдписання цивiльно-правового договору з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- затверджено змiни до Положення про Ревiзора ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- затверджено змiни до Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" шляхом викладення його в новiй редакцiї;
- визначена уповноважена особа на пiдписання нової редакцiї Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" та вчинення дiй з його державної реєстрацiї.

Позачерговi Загальнi збори акцiонерiв вiдбулися, всi питання порядку денного розглянуто, про що складено протокол № 1 вiд 06.03.2020 р.	

Вид загальних зборів	річні	позачергові	
	X		
Дата проведення	22.04.2020	
Кворум зборів	85,13	
Опис	1. Обрання Голови та членiв Лiчильної комiсiї.
2. Затвердження порядку та способу засвiдчення бюлетенiв для голосування на рiчних Загальних зборах акцiонерiв.
3. Обрання Голови та секретаря рiчних Загальних зборiв акцiонерiв.
4. Затвердження Регламенту роботи Зборiв.
5. Розгляд звiту Генерального директора за 2019 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту Генерального директора за 2019 рiк. 
6. Розгляд звiту Наглядової Ради за 2019 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту Наглядової ради за 2019 рiк.
7. Розгляд висновкiв зовнiшнього аудиту за 2019 рiк та затвердження заходiв за результатами його розгляду.
8. Затвердження рiчного звiту Товариства за 2019 рiк.
9. Розподiл прибутку Товариства за 2019 рiк.
10. Затвердження розмiру рiчних дивiдендiв.
11.  Припинення повноважень Голови  та членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".
12. Обрання членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
13. Затвердження умов цивiльно-правового договору, що укладатиметься з  членами Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
14. Визначення уповноваженої особи  на пiдписання цивiльно-правового договору з членами Наглядової ради  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".

Пропозицiї щодо внесення змiн до порядку денного вiд акцiонерiв не надходили.

Результати розгляду питань порядку денного:
- обрано голову та членiв Лiчильної комiсiї;
- затверджено порядок та спосiб засвiдчення бюлетенiв для голосування на рiчних Загальних зборах акцiонерiв;
- обрано голову та секретаря рiчних Загальних зборiв;
- затверджено регламент роботи Зборiв;
-затверджено звiт Генерального директора за 2019 рiк;
- затверджено звiт Наглядової ради за 2019 рiк;
-  прийнято до вiдома висновки зовнiшнього аудиту та затверджено заходи за результатами його розгляду;
- затверджено рiчний звiт Товариства за 2019 рiк;
- чистий прибуток Товариства за 2019 рiк у сумi 470 000,00 (чотириста сiмдесят тисяч) грн. 00 коп. розподiлено наступним чином:
   - 50% чистого прибутку Товариства у сумi 235 000,00 (двiстi тридцять пять тисяч) грн. 00 коп. направити  на виплату дивiдендiв;
   - 50% чистого прибутку Товариства у сумi 235 000,00 (двiстi тридцять пять) грн. 00 коп. направити  на розвиток Товариства;

- затверджено розмiр рiчних дивiдендiв на одну просту акцiю, який складає - 47,4460 грн.;
- припининi повноважень Голови  та членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
- обранi членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
- затверджено умови цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Голови  та членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- визначена уповноважена особа на пiдписання цивiльно-правового договору з Голови  та членiв Наглядової ради  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";

Рiчнi Загальнi збори акцiонерiв вiдбулися, всi питання порядку денного розглянуто, про що складено протокол № 2 вiд 22.04.2020 р.	

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу у звітному році?
	Так	Ні	
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори	X		
Акціонери		X	
Депозитарна установа		X	
Інше (зазначити)	Iншi данi вiдсутнi	

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах у звітному році (за наявності контролю)?
	Так	Ні	
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку		X	
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотками голосуючих акцій		X	

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу у звітному році?
	Так	Ні	
Підняттям карток		X	
Бюлетенями (таємне голосування)	X		
Підняттям рук		X	
Інше (зазначити)	Iншi данi вiдсутнi	

Які основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному році?
	Так	Ні	
Реорганізація		X	
Додатковий випуск акцій		X	
Унесення змін до статуту	X		
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства		X	
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства		X	
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради		X	
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу		X	
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)	X		
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді		X	
Інше (зазначити)	Iншi данi вiдсутнi	

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування?
	Так	Ні	
		X	

У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:
	Так	Ні	
Наглядова рада	X		
Виконавчий орган		X	
Ревізійна комісія (ревізор)		X	
Акціонери (акціонер), які (який) на день подання вимоги сукупно є власниками (власником) 10 і більше відсотків голосуючих акцій товариства 		
Інше (зазначити)	Iншi данi вiдсутнi	

У разі скликання, але непроведення чергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення	Черговi загальнi збори  були проведенi	

У разі скликання, але непроведення позачергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення	Позачерговi загальнi збори були проведенi	

4) інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента

Склад наглядової ради (за наявності) 

Персональний склад наглядової ради	Незалежний член наглядової ради	Залежний член наглядової ради	Функціональні обов'язки члена наглядової ради	
Бiлоусов Максим Юрiйович		X	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.	
Гаврилюк Юрiй Олегович		X	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.	
Калiущенко Iрина Миколаївна		X	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.	
Нiкогосян Олександр Сергiйович		X	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.	
Фiлатов Сергiй Олександрович		X	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.	

Чи проведені засідання наглядової ради, загальний опис прийнятих на них рішень; процедури, що застосовуються при прийнятті наглядовою радою рішень; визначення, як діяльність наглядової ради зумовила зміни у фінансово-господарській діяльності товариства	У звiтному роцi було проведено 9 засiдань Наглядової ради Товариства.
Загальний опис прийнятих на них рiшень:

1. На засiданнi Наглядової ради 24.01.2020 року протокол № 1 були прийнятi наступнi рiшення:
- скликано позачерговi Загальнi збори акцiонерiв та визначено дату проведення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв;
- затверджено проект порядку денного позачергових Загальних зборiв акцiонерiв;
- затверджено текст повiдомлення акцiонерам про проведення позачергових Загальних зборiв акцiонерiв.
- визначено дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення позачергових Загальних зборiв акцiонерiв;
- визначено дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у позачергових Загальних зборах акцiонерiв;
- затверджено форми i тексту бюлетенiв для голосування на позачергових Загальних зборах  акцiонерiв;
- обрано Реєстрацiйну комiсiю.
- обрано тимчасову Лiчильну комiсiю.

2. На засiданнi  Наглядової ради 14.02.2020 року протокол № 2 прийнятi наступнi рiшення:
- затверджено текст оголошення про проведення конкурсу з вiдбору суб'єктiв аудиторської дiяльностi, якi можуть бути призначенi для надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".

3. На засiданнi  Наглядової ради 02.03.2020 року протокол № 3 прийнятi наступнi рiшення:
- обрано для проведення обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2019 рiк аудиторську фiрму ТОВ "Мiжнародний фiнансовий аудит", погоджено умови договору, що укладатиметься з аудитором та встановити розмiр оплати його послуг - 100 000,00 (сто тисяч) грн. 00 коп.
- уповноважено Генерального директора Пшеченко Н.П. на пiдписання з аудитором договору про надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".

4. На засiданнi  Наглядової ради 16.03.2020 року протокол № 4 прийнятi наступнi рiшення:
- провести рiчнi Загальнi збори акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" "22" квiтня 2020 року об 11 год. 00 хв. в примiщеннi приймальнi Генерального директора ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за адресою: м. Одеса, вул. Транспортна, буд.3
- затверджено проект Порядку денного рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ";
- затверджено текст повiдомлення акцiонерам про проведення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ";
- визначено дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у рiчних Загальних зборах акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" "16" квiтня 2020 року;
- затверджено форму i текст бюлетенiв для голосування з питань порядку денного № 1-11 та № 13-14 на рiчних Загальних зборах акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", проведення яких заплановано на "22" квiтня 2020 року;
- обрано членами Реєстрацiйної комiсiї Дiмiтрiєва Юрiя Iвановича та Резнiченко Наталiю Миколаївну;
- обрано до складу тимчасової Лiчильної комiсiї наступних осiб: Середу Iрину Iванiвну, Щелованову Олену Iванiвну, Гордiйчука Олександра Миколайовича. Обрано Головою тимчасової Лiчильної комiсiї: Середу Iрину Iванiвну.

5. На засiданнi  Наглядової ради  17.04.2020 року протокол № 5 прийнятi наступнi рiшення:
- обрано Генеральним директором ПрАТ "СК"ТАСТ-ГАРАНТIЯ" Пшеченко Наталiю Петрiвну; 
- затверджено умови трудового договору, який укладатиметься з Генеральним директором термiном з 17.04.2020 р. по 30.04.2021 р., а також встановлено Генеральному директору винагороду у розмiрi - 16 692,00 (шiстнадцять тисяч шiстсот дев'яносто двi) грн. 00 коп. за мiсяць;
- уповноважено Голову Наглядової ради Пiдлубного Олега Васильовича на пiдписання трудового договору з Генеральним директором;
- уповноважено Генерального директора Пшеченко Наталiю Петрiвну на вчинення дiй з державної реєстрацiї змiн вiдомостей про ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".

6. На засiданнi  Наглядової ради  вiд 17.04.2020 року протокол № 6 прийнятi наступнi рiшення:
- провести переоцiнку основних засобiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ";
- обрано оцiнювачем майна ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" - ПП "ТАЛЕНС" та затверджено умови договору, що укладатиметься з ним. Встановлено розмiр оплати послуг оцiнювача майна 30 000,00 (тридцять тисяч) грн. 00 коп.;
- затверджено форму i текст бюлетеня для кумулятивного голосування з питання № 12 рiчних загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ СК "ТАСТ-ГАРНТIЯ", що вiдбудуться 22.04.2020 року.

7. На засiданнi  Наглядової ради  вiд 14.05.2020 року протокол № 7  прийнятi наступнi рiшення:
- обрано Головою Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" Бiлоусова Максима Юрiйовича;
- обрано секретарем Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" Калiущенко Iрину Миколаївну;
- затверджено рiчну iнформацiю ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2019 рiк.

8. На засiданнi  Наглядової ради  вiд 12.06.2020  року протокол № 8  прийнятi наступнi рiшення:
- визначено дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на отримання дивiдендiв - 24.06.2020 р.

9. На засiданнi  Наглядової ради 21.10.2020 року протокол № 9 прийнятi наступнi рiшення:
- затверджено фiнансовий план ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" на 2021 рiк. 

Комітети в складі наглядової ради (за наявності)?
	Так	Ні	Персональний склад комітетів	
З питань аудиту		X		
З питань призначень		X		
З винагород		X		
Інше (зазначити)	Комiтети в складi наглядової ради не створювались		

Чи проведені засідання комітетів наглядової ради, загальний опис прийнятих на них рішень	Комiтети в складi наглядової ради не створювались	
У разі проведення оцінки роботи комітетів зазначається інформація щодо їх компетентності та ефективності	Комiтети в складi наглядової ради не створювались	

Інформація про діяльність наглядової ради та оцінка її роботи
Оцінка роботи наглядової ради	Робота Наглядової ради задовiльна.	

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?
	Так	Ні	
Галузеві знання і досвід роботи в галузі		X	
Знання у сфері фінансів і менеджменту		X	
Особисті якості (чесність, відповідальність)	X		
Відсутність конфлікту інтересів	X		
Граничний вік		X	
Відсутні будь-які вимоги		X	
Інше (зазначити)
д/н		X	

Коли останній раз обирався новий член наглядової ради, як він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?
	Так	Ні	
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився зі змістом внутрішніх документів акціонерного товариства	X		
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками		X	
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)		X	
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена		X	
Інше (зазначити)	д/н	

Як визначається розмір винагороди членів наглядової ради?
	Так	Ні	
Винагорода є фіксованою сумою	X		
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій		X	
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства		X	
Члени наглядової ради не отримують винагороди		X	
Інше (запишіть)	д/н	

Склад виконавчого органу

Персональний склад виконавчого органу	Функціональні обов'язки члена виконавчого органу	
Генеральний директор - Пшеченко Наталiя Петрiвна	Керує роботою Товариства, здiйснює оперативне управлiння Товариством, виконує функцiї щодо органiзацiї та забезпечення дiяльностi Товариства. Генеральний директор вирiшує  питання дiяльностi Товариства та здiйснює повноваження, якi необхiднi для забезпечення нормальної роботи Товариства, обумовленi Статутом, iншими нормативними документами Товариства та дiючим законодавством України.	

Чи проведені засідання виконавчого органу: загальний опис прийнятих на них рішень; інформація про результати роботи виконавчого органу; визначення, як діяльність виконавчого органу зумовила зміни у фінансово-господарській діяльності товариства	Дiяльнiсть Генерального директора зумовила позитивнi змiни у фiнансово-господарськiй дiяльностi товариства, зокрема, забезпечила позитивний фiнансовий результат Товариства за 2020 рiк.	

Оцінка роботи виконавчого органу	Добре.	

Примітки
д/н 

5) опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітента 

Окреме Положення про "Системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента", яке б узагалюнювало в собi всi заходи контролю, якi здiйснюються в процесi господарської дiяльностi та пiдходи управлiнського персоналу до управлiння ризиками на Товариствi вiдсутнє.
Товариство проводить аналiз строкiв виникнення активiв i погашення зобов'язань i планує свою лiквiднiсть у залежностi вiд очiкуваних строкiв погашення вiдповiдних фiнансових iнструментiв. Вiдповiдно до фiнансового плану Товариства, його потреби в обiгових коштах задовольняються за рахунок надходження грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. 
Основними джерелами забезпечення лiквiдностi на пiдприємствi є оборотнi активи, якi забезпечують своєчасне виконання зобов'язань.
Товариство не залучає кредитнi ресурси. Надходжень вiд операцiйної дiяльностi достатньо для своєчасного погашення зобов'язань. 
Товариство переважно розмiщує свої грошовi кошти та їх еквiваленти у великих банках з надiйною репутацiєю, якi знаходяться в Українi. Керiвництво здiйснює постiйний монiторинг фiнансового стану установ, де розмiщенi грошовi кошти та їх еквiваленти. Кредитний ризик пов'язаний з невиконанням банками своїх зобов'язань та обмежується сумою грошових коштiв та їх еквiвалентiв. 
Товариство, в основному, здiйснює операцiї тiльки з перевiреними i кредитоспроможними клiєнтами на внутрiшньому ринку. Окрiм того, керiвництво проводить додаткову процедуру монiторингу фiнансової iнформацiї про клiєнтiв на щоквартальнiй основi. Фiнансовий монiторинг в Товариствi проводиться на основi Правил фiнансового монiторингу, якi розробленi з урахуванням вимог законодавства  зокрема, Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Постанови Нацiонального банку України № 107 вiд 28.07.2020 р. Iншi ризики вiдстежуються i аналiзуються у кожному конкретному випадку.
Керiвництво для запобiгання зниження обсягiв послуг, проводить роботу по залученню нових клiєнтiв та застосуванню новiтнiх механiзмiв обслуговування.
Управлiння капiталом - Полiтика управлiння капiталом направлена на забезпечення i пiдтримання оптимальної структури капiталу для скорочення загальних витрат на капiтал, якi виникають, та гнучкостi у питаннях доступу до ринкiв капiталу. Керiвництво здiйснює регулярний монiторинг структури капiталу i може вносити коригування у полiтику та цiлi управлiння капiталом з урахуванням змiн в операцiйному середовищi, тенденцiях ринку або своєї стратегiї розвитку. 
Метою Товариства є збереження балансу мiж безперервнiстю та гнучкiстю фiнансування.
Фiнансування пiдприємства у 2020 роцi здiйснювалось за рахунок власних обiгових коштiв.
Покращення лiквiдностi можливе наступними засобами: 
- вирiвнювання грошового потоку у галузi надходження грошових коштiв. Це можливо досягти шляхом збiльшення обсягiв надання послуг.
 
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)  
так, введено посаду ревізора
Якщо в товаристві створено ревізійну комісію: 
Кількість членів ревізійної комісії - 1 осіб.
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? - 0

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?
	Загальні збори акціонерів	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенції жодного органу	
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)	так	ні	ні	ні	
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)	ні	так	ні	ні	
Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету	так	ні	ні	ні	
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу	ні	так	ні	ні	
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради	так	ні	ні	ні	
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії	так	ні	ні	ні	
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу	ні	так	ні	ні	
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради	так	ні	ні	ні	
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу	ні	так	ні	ні	
Прийняття рішення про додаткову емісію акцій	так	ні	ні	ні	
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій	так	ні	ні	ні	
Затвердження зовнішнього аудитора	ні	так	ні	ні	
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів	так	так	ні	ні	

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) - так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні)  так

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?
	Так	Ні	
Положення про загальні збори акціонерів	X		
Положення про наглядову раду	X		
Положення про виконавчий орган	X		
Положення про посадових осіб акціонерного товариства		X	
Положення про ревізійну комісію (або ревізора)	X		
Положення про порядок розподілу прибутку	X		
Інше (запишіть)	д/н	

Як акціонери можуть отримати інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?
Інформація про діяльність акціонерного товариства	Інформація розповсюджується на загальних зборах	Інформація оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві	Копії документів надаються на запит акціонера	Інформація розміщується на власному веб-сайті акціонерного товариства	
Фінансова звітність, результати діяльності	так	так	так	так	так	
Інформація про акціонерів, які володіють 5 та більше відсотками голосуючих акцій	так	так	ні	так	ні	
Інформація про склад органів управління товариства	так	так	так	так	так	
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення	так	ні	так	так	так	
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства	так	ні	ні	ні	ні	

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні)  так

Скільки разів проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства незалежним аудитором (аудиторською фірмою) протягом звітного періоду?
	Так	Ні	
Не проводились взагалі		X	
Раз на рік	X		
Частіше ніж раз на рік		X	

Який орган приймав рішення про затвердження незалежного аудитора (аудиторської фірми)?
	Так	Ні	
Загальні збори акціонерів		X	
Наглядова рада	X		
Інше (зазначити)	д/н	

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила (проводив) перевірку востаннє?
	Так	Ні	
З власної ініціативи		X	
За дорученням загальних зборів		X	
За дорученням наглядової ради		X	
За зверненням виконавчого органу		X	
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад та більше 10 відсотками голосуючих акцій		X	
Інше (зазначити)	д/н	

6) перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента

№ з/п	Повне найменування юридичної особи - власника (власників) або прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) фізичної особи - власника (власників) значного пакета акцій	Ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (для юридичної особи - резидента), код/номер з торговельного, банківського чи судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи (для юридичної особи - нерезидента)	Розмір частки акціонера (власника) (у відсотках до статутного капіталу)	
1	Акцiонерне товариство "Українська залiзниця"	40075815	65,6168	
2	Резнiченко Наталя Миколаївна	д/н	8,3788	
3	Сорокiна Тетяна Борисiвна	д/н	8,9845	

7) інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента

Загальна кількість акцій	Кількість акцій з обмеженнями	Підстава виникнення обмеження	Дата виникнення обмеження	
4 953	234	Не пройдено процедуру iнвентаризацiї у депозитарнiй установi		
Опис	д/н	

8) порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента
Посадовими особами органiв управлiння Товариства є: 
-	Голова та члени Наглядової ради; 
-	Генеральний директор; 
-	Ревiзор.
До складу наглядової ради обираються акцiонери або особи, якi  представляють їхнi iнтереси (далi - представники акцiонерiв), та/або незалежнi директори, строком на три роки, шляхом кумулятивного голосування з числа акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах. Кiлькiсний склад наглядової ради встановлюється загальними зборами.
Членом наглядової ради Товариства може бути лише фiзична особа. Член наглядової ради не може бути одночасно членом правлiння та/або членом ревiзiйної комiсiї Товариства.
Голова та секретар наглядової ради Товариства обираються членами наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю  голосiв  вiд кiлькiсного складу  наглядової  ради.
Голова наглядової ради органiзовує її роботу, скликає засiдання наглядової ради та головує на них, вiдкриває загальнi збори, органiзує обрання секретаря загальних зборiв, здiйснює iншi повноваження, передбаченi цим статутом та положенням про наглядову раду, а у разi неможливостi виконання головою наглядової ради своїх повноважень його повноваження здiйснює призначена ним особа або, в разi неможливостi голови наглядової ради здiйснити призначення вiдповiдної особи, один iз членiв наглядової ради за її рiшенням.  
Загальнi збори Товариства можуть прийняти рiшення про дострокове припинення повноважень членiв наглядової ради та одночасне обрання нових членiв.
Член наглядової ради, обраний як представник акцiонера або групи акцiонерiв, може бути замiнений таким акцiонером або групою акцiонерiв у будь-який час.
Без рiшення загальних зборiв повноваження члена наглядової ради припиняються:
1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi;
2) в разi неможливостi виконання обов'язкiв члена наглядової ради за станом здоров'я;
3) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв члена наглядової ради;
4) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим;
5) у разi отримання акцiонерним товариством письмового повiдомлення про замiну члена наглядової ради, який є представником акцiонера.
З припиненням повноважень члена наглядової ради одночасно припиняється дiя договору (контракту), укладеного з ним.
Якщо кiлькiсть членiв наглядової ради, повноваження яких дiйснi, становить менше половини її кiлькiсного складу, обраного вiдповiдно до вимог закону загальними зборами товариства, товариство протягом трьох мiсяцiв має скликати позачерговi загальнi збори для обрання решти членiв наглядової ради, а в разi обрання членiв наглядової ради шляхом кумулятивного голосування - для обрання всього складу наглядової ради товариства.
До компетенцiї наглядової ради належить обрання та припинення повноважень Генерального директора Товариства, а також прийняття рiшення про вiдсторонення Генерального вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження голови правлiння; 
Ревiзор обирається простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, що зареєструвались для участi у вiдповiдних Загальних зборах та є власниками акцiй, що надають право голосу з цього питання, строком на 3 (три) роки та повинен мати повну цивiльну дiєздатнiсть. 
Ревiзором не може бути Генеральний директор, Голова та члени Наглядової ради, корпоративний секретар, члени iнших органiв Товариства, а також особи, якi не мають повної цивiльної дiєздатностi. Ревiзор не може входити до складу Лiчильної комiсiї, сформованої у Товариствi, незалежно вiд часу та мети формування такої Лiчильної комiсiї. 
Ревiзор набуває повноважень i приступає до виконання посадових обов'язкiв з моменту прийняття рiшення про його обрання Загальними зборами. З цього моменту повноваження попереднього Ревiзора припиняються. 
Ревiзор проводить спецiальнi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства.
Порядок дiяльностi Ревiзора та його компетенцiя визначаються положенням про Ревiзора Товариства. Права та обов'язки Ревiзора Товариства визначаються законодавством та цивiльно-правовим договором, що укладається з ним.
Генеральний директор Товариства обирається Наглядовою радою, є одноособовим виконавчим органом Товариства та дiє на пiдставi контракту, укладеному на пiдставi Кодексу законiв про працю України.
Генеральний директор Товариства повинен мати досвiд керiвної роботи та управлiння не менш 5 (п'яти) рокiв, мати вищу юридичну чи економiчну освiту, володiти знанням страхової дiяльностi, мати репутацiю вiдповiдну посадi та пройшовши навчання на вiдповiднiсть професiйним вимогам керiвникiв страхових органiзацiй. 
Генеральний директор Товариства здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю, вирiшує всi питання дiяльностi Товариства, крiм тих, що належать до компетенцiї Загальних зборiв, Наглядовiй радi та Ревiзора. Генеральний директор здiйснює повноваження одноосiбного Виконавчого органу, вправi без довiреностi дiяти вiд iменi Акцiонерного Товариства, в тому числi представляти його iнтереси, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. 
Генеральний директор Товариства пiдзвiтний у своїй дiяльностi вищому органу - Загальним зборам i Наглядовiй радi Товариства.
Генеральний директор Товариства органiзує виконання рiшень вищого органу i Наглядової ради Товариства. Для цього вiн призначає фахiвцiв адмiнiстративного апарату та укладає з ними цивiльно-правовi угоди вiд iменi Товариства та наймає трудовий колектив на пiдставi КЗпП України.
До компетенцiї Генерального директора належать вирiшення всiх питань дiяльностi Товариства, крiм тих, що вiднесенi до виключної компетенцiї загальних зборiв та наглядової ради  Товариства. 

9) повноваження посадових осіб емітента
Повноваження посадових осiб емiтента чiтко визначенi у внутрiшнiх положеннях, Статутi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" та ЗУ "Про акцiонернi товариства".

10) Висловлення думки аудитора (аудиторської фірми) щодо інформації, зазначеної у підпунктах 5-9 цього пункту, а також перевірки інформації, зазначеної в підпунктах 1-4 цього пункту
На виконання вимог частини третьої статтi 40-1 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р. ми розглянули та перевiрили iнформацiю, наведену Товариством в роздiлi "Звiт про корпоративне управлiння" Звiту керiвництва Товариства, а саме:
-	посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується Товариство;
-	пояснення Товариства, вiд яких частин кодексу корпоративного управлiння вiн вiдхиляється i причини таких вiдхилень;
-	iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на зборах рiшень;
-	персональний склад наглядової ради та колегiального виконавчого органу Товариства, їхнiх комiтетiв, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень;
-	опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Товариства;
-	перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Товариства;
-	iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах Товариства;
-	порядок призначення та звiльнення посадових осiб Товариства;
-	повноваження посадових осiб Товариства.

За результатами розгляду та перевiрки вищенаведеної iнформацiї, ми зазначаємо, що iнформацiя розкриття якої передбачено пунктами 1 - 4 частини третьої статтi 40-1 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006р., та зазначена у звiтi про корпоративне управлiння Товариства за 2020 рiк, не мiстить фактiв суттєвого викривлення.

Також на нашу думку, iнформацiя розкриття якої передбачено пунктами 5 - 9 частини третьої статтi 40-1 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р., та зазначена у звiтi про корпоративне управлiння Товариства за 2020 рiк, вiдображена достовiрно в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до вимог зазначеного Закону.

11) Інформація, передбачена Законом України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг" (для фінансових установ)

Звiт про корпоративне управлiння
ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2020 рiк

           

1.	Вiрогiднi перспективи подальшого розвитку емiтента

Завданням дiяльностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" у 2020 роцi було  налагодження роботи по нових видах страхування, завоювання вiдповiдної частки страхового ринку та формування страхових резервiв. Прибуток планувався вкладати у розвиток компанiї.

Залучення капiталу планувалось  за рахунок збiльшення надходження страхових платежiв шляхом залучення потенцiйних страхувальникiв, а також  взаємодiї з головним акцiонером Товариства - АТ "Українська залiзниця".

Основними перспективами подальшого розвитку емiтента є: 
- забезпечення високих стандартiв надання страхових послуг;
- освоєння нових i сучасних елементiв у сферi надання страхових послуг;
- реконструкцiя комунiкацiйних систем для покращення енергоефективностi пiдприємства;
- постiйне полiпшення якостi страхових послуг, що надаються замовникам.

2. Iнформацiя про розвиток емiтента

Стратегiчним планом розвитку Товариства на 2020-2023 роки передбачено зростання всiх фiнансових показникiв за рахунок вiдновлення спiвпрацi з головним акцiонером Товариства АТ "Українська залiзниця" по усiм видам обов'язкового страхування.Також, Товариство планує продовжувати удосконалення та розвиток його органiзацiйної структури, що полягатиме у розширеннi вiддiлiв, збiльшенi штату працюючих, вiдкриття нових предстаництв, залучення додаткових квалiфiкованих спецiалiстiв та як наслiдок розширення клiєнтської бази та збiльшення надходжень страхових премiй.

Про розвиток емiтента свiдчать наступна iнформацiя:
-  товариство проводить ряд заходiв для полiпшення привабливостi надання страхових послуг;
- товариство розвиває соцiально-культурнi програми, якi сприяють пiдвищенню рiвня конкурентоспроможностi товариства;
-  товариство впроваджує новiтнi технологiї в галузях автоматизацiї та енергоефективностi.

3. Iнформацiя про укладення деривативiв або вчинення правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв емiтентом, якщо це впливає на оцiнку його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат емiтента

Жодних правочiв щодо деривативiв та похiдних цiнних паперiв емiтентом не здiйснювалось.

1) Завдання та полiтику емiтента щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування.

Окреме Положення про "Системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента", яке б узагалюнювало в собi всi заходи контролю, якi здiйснюються в процесi господарської дiяльностi та пiдходи управлiнського персоналу до управлiння ризиками на Товариствi вiдсутнє.

Товариство проводить аналiз строкiв виникнення активiв i погашення зобов'язань i планує свою лiквiднiсть у залежностi вiд очiкуваних строкiв погашення вiдповiдних фiнансових iнструментiв. Вiдповiдно до фiнансового плану Товариства, його потреби в обiгових коштах задовольняються за рахунок надходження грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. 

Основними джерелами забезпечення лiквiдностi на пiдприємствi є оборотнi активи, якi забезпечують своєчасне виконання зобов'язань.

Товариство не залучає кредитнi ресурси. Надходжень вiд операцiйної дiяльностi достатньо для своєчасного погашення зобов'язань. 

Товариство переважно розмiщує свої грошовi кошти та їх еквiваленти у великих банках з надiйною репутацiєю, якi знаходяться в Українi. Керiвництво здiйснює постiйний монiторинг фiнансового стану установ, де розмiщенi грошовi кошти та їх еквiваленти. Кредитний ризик пов'язаний з невиконанням банками своїх зобов'язань та обмежується сумою грошових коштiв та їх еквiвалентiв. 

Товариство, в основному, здiйснює операцiї тiльки з перевiреними i кредитоспроможними клiєнтами на внутрiшньому ринку. Окрiм того, керiвництво проводить додаткову процедуру монiторингу фiнансової iнформацiї про клiєнтiв на щоквартальнiй основi. Фiнансовий монiторинг в Товариствi проводиться на основi Правил фiнансового монiторингу, якi розробленi з урахуванням вимог законодавства  зокрема, Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Постанови Нацiонального банку України № 107 вiд 28.07.2020 р., iнших нормативно-правових актiв України, що регулюють суб'єктiв фiнансового монiторингу. Iншi ризики вiдстежуються i аналiзуються у кожному конкретному випадку. 

Керiвництво для запобiгання зниження обсягiв послуг, проводить роботу по залученню нових клiєнтiв та застосуванню новiтнiх механiзмiв обслуговування.

Управлiння капiталом - Полiтика управлiння капiталом направлена на забезпечення i пiдтримання оптимальної структури капiталу для скорочення загальних витрат на капiтал, якi виникають, та гнучкостi у питаннях доступу до ринкiв капiталу. Керiвництво здiйснює регулярний монiторинг структури капiталу i може вносити коригування у полiтику та цiлi управлiння капiталом з урахуванням змiн в операцiйному середовищi, тенденцiях ринку або своєї стратегiї розвитку. 

Метою Товариства є збереження балансу мiж безперервнiстю та гнучкiстю фiнансування.

Фiнансування пiдприємства у 2020 роцi здiйснювалось за рахунок власних обiгових коштiв.

Покращення лiквiдностi можливе наступними засобами: 
- вирiвнювання грошового потоку у галузi надходження грошових коштiв. Це можливо досягти шляхом збiльшення обсягiв надання послуг.

2) Iнформацiя про схильнiсть емiтента до цiнових ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв

Товариство має низький рiвень схильностi до цiнових ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв.

4. Звiт про корпоративне управлiння:

1) Власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент

Товариство в своїй дiяльностi не керується власним кодексом корпоративного управлiння. 

Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управлiння. Ст.33 Закону України "Про акцiонернi товариства" питання затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент, не наводиться. 

Кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iнший кодекс корпоративного управлiння, який емiтент добровiльно вирiшив застосовувати

Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. Крiм того, акцiї ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" на фондових бiржах не торгуються. Товариство є членом АСБ "Страховий бiзнес".

Iнформацiя про практику корпоративного управлiння, застосовувану понад визначенi законодавством вимоги

Посилання на всю вiдповiдну iнформацiю про практику  корпоративного управлiння, застосовану понад визначенi законодавством  вимоги: принципи  корпоративного управлiння, що застосовуються  Товариством в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України та Статутом. Будь-яка iнша практика корпоративного управлiння не застосовується.

2) У разi якщо емiтент вiдхиляється вiд положень кодексу корпоративного управлiння, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цiєї частини, надайте пояснення, вiд яких частин кодексу корпоративного управлiння такий емiтент вiдхиляється i причини таких вiдхилень. У разi якщо емiтент прийняв рiшення не застосовувати деякi положення кодексу корпоративного управлiння, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цiєї частини, обгрунтуйте причини таких дiй

Iнформацiя щодо вiдхилень вiд положень кодексу корпоративного управлiння не наводиться, оскiльки Товариство не має власного кодексу корпоративного управлiння та не користується кодексами корпоративного управлiння iнших пiдприємств, установ, органiзацiй. 

3)  Iнформацiя про загальнi збори акцiонерiв (учасникiв)

Вид загальних зборiв    позачерговi	   рiчнi

	X	

Дата проведення	06.03.2020	        22.04.2020	

Кворум зборiв	  88,27%	         83,15%

Опис		
1. Обрання Голови та членiв Лiчильної комiсiї.
2. Затвердження порядку та способу засвiдчення бюлетенiв для голосування на позачергових Загальних зборах акцiонерiв.
3. Обрання Голови та секретаря позачергових Загальних зборiв.
4. Затвердження Регламенту роботи Зборiв.
5. Обрання Ревiзора Товариства.
6. Затвердження умов цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
7. Визначення уповноваженої особи  на пiдписання цивiльно-правового договору з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
8. Затвердження змiн до Положення про Ревiзора ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
9. Затвердження змiн до Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" шляхом викладення його в новiй редакцiї.
10. Визначення уповноваженої особи  на пiдписання нової редакцiї Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" та вчинення дiй з його державної реєстрацiї.
        
Пропозицiї щодо внесення змiн до порядку денного вiд акцiонерiв не надходили.

Результати розгляду питань порядку денного:
- обрано голову та членiв Лiчильної комiсiї;
- затверджено порядок та спосiб засвiдчення бюлетенiв для голосування на позачергових Загальних зборах акцiонерiв;
- обрано голову та секретаря позачергових Загальних зборiв;
- затверджено регламент роботи Зборiв;
- обрано Ревiзора ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- затверджено умови цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- визначена уповноважена особа на пiдписання цивiльно-правового договору з Ревiзором  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- затверджено змiни до Положення про Ревiзора ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- затверджено змiни до Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" шляхом викладення його в новiй редакцiї;
- визначена уповноважена особа на пiдписання нової редакцiї Статуту ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ" та вчинення дiй з його державної реєстрацiї.

Позачерговi Загальнi збори акцiонерiв вiдбулися, всi питання порядку денного розглянуто, про що складено протокол № 1 вiд 06.03.2020 р.

1. Обрання Голови та членiв Лiчильної комiсiї.
2. Затвердження порядку та способу засвiдчення бюлетенiв для голосування на рiчних Загальних зборах акцiонерiв.
3. Обрання Голови та секретаря рiчних Загальних зборiв акцiонерiв.
4. Затвердження Регламенту роботи Зборiв.
5. Розгляд звiту Генерального директора за 2019 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту Генерального директора за 2019 рiк. 
6. Розгляд звiту Наглядової Ради за 2019 рiк. Прийняття рiшення за результатами розгляду звiту Наглядової ради за 2019 рiк.
7. Розгляд висновкiв зовнiшнього аудиту за 2019 рiк та затвердження заходiв за результатами його розгляду.
8. Затвердження рiчного звiту Товариства за 2019 рiк.
9. Розподiл прибутку Товариства за 2019 рiк.
10. Затвердження розмiру рiчних дивiдендiв.
11. Припинення повноважень Голови та членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".
12. Обрання членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".
13. Затвердження умов цивiльно-правового договору, що укладатиметься з членами Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
14. Визначення уповноваженої особи  на пiдписання цивiльно-правового договору з членами Наглядової ради  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".

Пропозицiї щодо внесення змiн до порядку денного вiд акцiонерiв не надходили.

Результати розгляду питань порядку денного:
- обрано голову та членiв Лiчильної комiсiї;
- затверджено порядок та спосiб засвiдчення бюлетенiв для голосування на рiчних Загальних зборах акцiонерiв;
- обрано голову та секретаря рiчних Загальних зборiв;
- затверджено регламент роботи Зборiв;
-затверджено звiт Генерального директора за 2019 рiк;
- затверджено звiт Наглядової ради за 2019 рiк;
-  прийнято до вiдома висновки зовнiшнього аудиту та затверджено заходи за результатами його розгляду;
- затверджено рiчний звiт Товариства за 2019 рiк;
- чистий прибуток Товариства за 2019 рiк у сумi 470 000,00 (чотириста сiмдесят тисяч) грн. 00 коп. розподiлено наступним чином:
     - 50% чистого прибутку Товариства у сумi 235 000,00 (двiстi тридцять пять тисяч) грн. 00 коп. направити  на виплату дивiдендiв;
     - 50% чистого прибутку Товариства у сумi 235 000,00 (двiстi тридцять пять) грн. 00 коп. направити  на розвиток Товариства;
- затверджено розмiр рiчних дивiдендiв на одну просту акцiю, який складає - 47,4460 грн.;
- припининi повноважень Голови  та членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
- обранi членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ".
- затверджено умови цивiльно-правового договору, що укладатиметься з Голови  та членiв Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";
- визначена уповноважена особа на пiдписання цивiльно-правового договору з Голови  та членiв Наглядової ради  ПрАТ "СК "ТАСТ - ГАРАНТIЯ";

Рiчнi Загальнi збори акцiонерiв вiдбулися, всi питання порядку денного розглянуто, про що складено протокол № 2 вiд 22.04.2020 р.

Який орган здiйснював реєстрацiю акцiонерiв для участi в загальних зборах акцiонерiв останнього разу у звiтному роцi?

	Так	Нi

Реєстрацiйна комiсiя, призначена особою, що скликала загальнi збори 	X	

Акцiонери		X

Депозитарна установа		X

Iнше (зазначити)	Iншi данi вiдсутнi

Який орган здiйснював контроль за станом реєстрацiї акцiонерiв або їх представникiв для участi в останнiх загальних зборах у звiтному роцi (за наявностi контролю)?

	Так	Нi

Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку		X

Акцiонери, якi володiють у сукупностi бiльше нiж 10 вiдсотками акцiй		X

У який спосiб вiдбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу у звiтному роцi?

	Так	Нi

Пiдняттям карток		X

Бюлетенями (таємне голосування)	X	

Пiдняттям рук		X

Iнше (зазначити)	Iншi данi вiдсутнi

Якi основнi причини скликання останнiх позачергових зборiв у звiтному роцi?

	Так	Нi

Реорганiзацiя		X

Додатковий випуск акцiй		X

Унесення змiн до статуту	X	

Прийняття рiшення про збiльшення статутного капiталу товариства		X

Прийняття рiшення про зменшення статутного капiталу товариства		X

Обрання або припинення повноважень голови та членiв наглядової ради		X

Обрання або припинення повноважень членiв виконавчого органу		X

Обрання або припинення повноважень членiв ревiзiйної комiсiї (ревiзора)	X	

Делегування додаткових повноважень наглядовiй радi		X

Iнше (зазначити)	

Чи проводились у звiтному роцi загальнi збори акцiонерiв у формi заочного голосування?

	Так	Нi

		X

У разi скликання позачергових загальних зборiв зазначаються їх iнiцiатори:

	Так	Нi

Наглядова рада	X	

Виконавчий орган		X

Ревiзiйна комiсiя (ревiзор)		X

Акцiонери (акцiонер), якi (який) на день подання вимоги сукупно є власниками (власником) 10 i бiльше вiдсоткiв голосуючих акцiй товариства 		X

Iнше (зазначити)	

У разi скликання, але непроведення рiчних (чергових) загальних зборiв зазначається причина їх непроведення	Черговi загальнi збори  були проведенi

У разi скликання, але непроведення позачергових загальних зборiв зазначається причина їх непроведення	Позачерговi збори акцiонерiв у звiтному перiодi були проведенi

4) Iнформацiя про наглядову раду та виконавчий орган емiтента

Склад наглядової ради (за наявностi) 

	(осiб)

Кiлькiсть членiв наглядової ради - акцiонерiв	5

Кiлькiсть членiв наглядової ради - представникiв акцiонерiв	5

Кiлькiсть членiв наглядової ради - незалежних директорiв	0

Персональний склад наглядової ради	Незалежний член наглядової ради	Залежний член наглядової ради

Бiлоусов Максим Юрiйович		X

Функцiональнi обов'язки члена наглядової ради	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.

Нiкогосян Олександр Сергiйович		X

Функцiональнi обов'язки члена наглядової ради	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.

Гаврилюк  Юрiй Олегович		X

Функцiональнi обов'язки члена наглядової ради	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.

Фiлатов Сергiй Олександрович		X

Функцiональнi обов'язки члена наглядової ради	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради. Згiдно п.1 частини 1 ст. 57 Закону України "Про акцiонернi товариства" було припинено повноваження члена наглядової ради Фiлатова С.О. на пiдставi його заяви вiд 15.09.2020 року за власним бажанням

Калiущенко Iрина Миколаївна 		X

Функцiональнi обов'язки члена наглядової ради	Функцiональнi обов'язки члена Наглядової ради визначенi ЗУ "Про акцiонернi товавриства", Статутом Товариства, Положенням про Наглядову раду Товариства та договором з членом Наглядової ради.

Чи проведенi засiдання наглядової ради, загальний опис прийнятих на них рiшень; процедури, що застосовуються при прийняттi наглядовою радою рiшень; визначення, як дiяльнiсть наглядової ради зумовила змiни у фiнансово-господарськiй дiяльностi товариства	

В звiтному роцi було проведено 9 засiдань Наглядової ради товариства.

Загальний опис прийнятих на них рiшень :
1. На засiданнi Наглядової ради 24.01.2020 року протокол № 1 були прийнятi наступнi рiшення:
- скликання позачергових Загальних зборiв акцiонерiв та визначення дати проведення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв;
- затвердження проекту порядку денного позачергових Загальних зборiв акцiонерiв;
- затвердження тексту повiдомлення акцiонерам про проведення позачергових Загальних зборiв акцiонерiв.
- визначення дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення позачергових Загальних зборiв акцiонерiв;
- визначення дати складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у позачергових Загальних зборах акцiонерiв;
- затвердження форми i тексту бюлетенiв для голосування на позачергових Загальних зборах  акцiонерiв;
- обрання Реєстрацiйної комiсiї.
- обрання тимчасової Лiчильної комiсiї.

2. На засiданнi  Наглядової ради 14.02.2020 року протокол № 2 прийнятi наступнi рiшення:
- затвердити текст оголошення про проведення конкурсу з вiдбору суб'єктiв аудиторської дiяльностi, якi можуть бути призначенi для надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".

3. На засiданнi Наглядової ради 02.03.2020 року протокол № 3 прийнятi наступнi рiшення:
- обрати для проведення обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2019 рiк аудиторську фiрму ТОВ "Мiжнародний фiнансовий аудит", погодити умови договору, що укладатиметься з аудитором та встановити розмiр оплати його послуг - 100 000,00 (сто тисяч) грн. 00 коп.;
- уповноважити Генерального директора Пшеченко Н.П. на пiдписання з аудитором договору про надання послуг з обов'язкового аудиту фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".

4. На засiданнi Наглядової ради 16.03.2020 року протокол № 4 прийнятi наступнi рiшення:
- провести рiчнi Загальнi збори акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" "22" квiтня 2020 року об 11 год. 00 хв. в примiщеннi приймальнi Генерального директора ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за адресою: м. Одеса, вул. Транспортна, буд.3;
- затвердити проект Порядку денного рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ";
- затвердити текст повiдомлення акцiонерам про проведення рiчних Загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ";
- Датою складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у рiчних Загальних зборах акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", визначити "16" квiтня 2020 року.
- затвердити форму i текст бюлетенiв для голосування з питань порядку денного № 1-11 та № 13-14 на рiчних Загальних зборах акцiонерiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", проведення яких заплановано на "22" квiтня 2020 року;
- обрати членами Реєстрацiйної комiсiї Дiмiтрiєва Юрiя Iвановича та Резнiченко Наталiю Миколаївну;
- до складу тимчасової Лiчильної комiсiї обрати наступних осiб: Середу Iрину Iванiвну, Щелованову Олену Iванiвну, Гордiйчука Олександра Миколайовича. Обрати Головою тимчасової Лiчильної комiсiї: Середу Iрину Iванiвну.

5. На засiданнi Наглядової ради 17.04.2020 року протокол № 5 прийнятi наступнi рiшення:
- обрати Генеральним директором ПрАТ "СК"ТАСТ-ГАРАНТIЯ" Пшеченко Наталiю Петрiвну; 
- затвердити умови трудового договору, який укладатиметься з Генеральним директором термiном з 17.04.2020 р. по 30.04.2021 р., а також встановити Генеральному директору винагороду у розмiрi - 16 692,00 (шiстнадцять тисяч шiстсот дев'яносто двi) грн. 00 коп. за мiсяць;
- уповноважити Голову Наглядової ради Пiдлубного Олега Васильовича на пiдписання трудового договору з Генеральним директором;
- уповноважити Генерального директора Пшеченко Наталiю Петрiвну на вчинення дiй з державної реєстрацiї змiн вiдомостей про ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".

6. На засiданнi Наглядової ради вiд 17.04.2020  року протокол № 6 прийнятi наступнi рiшення:
- провести переоцiнку основних засобiв ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ";
- обрати оцiнювачем майна ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" - ПП "ТАЛЕНС" та затвердити умови договору, що укладатиметься з ним. Встановити розмiр оплати послуг оцiнювача майна 30 000,00 (тридцять тисяч) грн. 00 коп.;
- затвердити форму i текст бюлетеня для кумулятивного голосування з питання №12 рiчних загальних зборiв акцiонерiв ПрАТ СК "ТАСТ-ГАРНТIЯ", що вiдбудуться 22.04.2020 року.

7. На засiданнi Наглядової ради вiд 14.05.2020 року протокол № 7 прийнятi наступнi рiшення:
- обрати Головою Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" Бiлоусова Максима Юрiйовича;
- обрати секретарем Наглядової ради ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" Калiущенко Iрину Миколаївну;
- затвердити рiчну iнформацiю ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2019 рiк.

8. На засiданнi Наглядової ради  вiд 12.06.2020  року протокол № 8  прийнятi наступнi рiшення:
- визначити дату складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на отримання дивiдендiв 24.06.2020 р.

9. На засiданнi Наглядової ради 21.10.2020 року протокол № 9 прийнятi наступнi рiшення:
- затвердити фiнансовий план ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" на 2021 рiк.

Комiтети в складi наглядової ради (за наявностi)?

	Так	Нi

З питань аудиту		X

З питань призначень		X

З винагород		X

Iнше (зазначити)	Комiтети в складi наглядової ради не створювались

Чи проведенi засiдання комiтетiв наглядової ради, загальний опис прийнятих на них рішень
Комiтети в складi наглядової ради не створювались

У разi проведення оцiнки роботи комiтетiв зазначається iнформацiя щодо їх компетентностi та ефективностi	
Комiтети в складi наглядової ради не створювались

Iнформацiя про дiяльнiсть наглядової ради та оцiнка її роботи

Оцiнка роботи наглядової ради	Робота Наглядової ради задовiльна.

Якi з вимог до членiв наглядової ради викладенi у внутрiшнiх документах акцiонерного товариства?

	Так	Нi

Галузевi знання i досвiд роботи в галузi		X

Знання у сферi фiнансiв i менеджменту		X

Особистi якостi (чеснiсть, вiдповiдальнiсть)	X	

Вiдсутнiсть конфлiкту iнтересiв	X	

Граничний вiк		X

Вiдсутнi будь-якi вимоги		X

Iнше (зазначити)

		X

Коли останнiй раз обирався новий член наглядової ради, як вiн ознайомився зi своїми правами та обов'язками?

	Так	Нi

Новий член наглядової ради самостiйно ознайомився зi змiстом внутрiшнiх документiв акцiонерного товариства		X

Було проведено засiдання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками		X

Для нового члена наглядової ради було органiзовано спецiальне навчання (з корпоративного управлiння або фiнансового менеджменту)		X

Усiх членiв наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена		X

Iнше (зазначити)	Бiлоусов Максим Юрiйович, Нiкогосян Олександр Сергiйович переобрано на повторний строк;

Гаврiлюк Юрiй Олегович, Фiлатов Сергiй Олександрович, Калiущенко Iрина Миколаївна були обранi на останнiх чергових зборах.

Як визначається розмiр винагороди членiв наглядової ради?

	Так	Нi

Винагорода є фiксованою сумою	X	

Винагорода є вiдсотком вiд чистого прибутку або збiльшення ринкової вартостi акцiй		X

Винагорода виплачується у виглядi цiнних паперiв товариства		X

Члени наглядової ради не отримують винагороди		X

Iнше (запишiть)	д/н

Iнформацiя про виконавчий орган

Склад виконавчого органу	Функцiональнi обов'язки члена виконавчого органу

Генеральний директор - Пшеченко Наталiя Петрiвна	

Керує роботою Товариства, здiйснює оперативне управлiння Товариством, виконує функцiї щодо органiзацiї та забезпечення дiяльностi Товариства. Генеральний директор вирiшує  питання дiяльностi Товариства  та здiйснює  повноваження, якi необхiднi для забезпечення нормальної роботи Товариства, обумовленi Статутом, iншими нормативними документами Товариства та дiючим законодавством України.

5) Опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента 

Окреме Положення про "Системи внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента", яке б узагалюнювало в собi всi заходи контролю, якi здiйснюються в процесi господарської дiяльностi та пiдходи управлiнського персоналу до управлiння ризиками на Товариствi вiдсутнє.

Товариство проводить аналiз строкiв виникнення активiв i погашення зобов'язань i планує свою лiквiднiсть у залежностi вiд очiкуваних строкiв погашення вiдповiдних фiнансових iнструментiв. Вiдповiдно до фiнансового плану Товариства, його потреби в обiгових коштах задовольняються за рахунок надходження грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. 

Основними джерелами забезпечення лiквiдностi на пiдприємствi є оборотнi активи, якi забезпечують своєчасне виконання зобов'язань.

Товариство не залучає кредитнi ресурси. Надходжень вiд операцiйної дiяльностi достатньо для своєчасного погашення зобов'язань. 

Товариство переважно розмiщує свої грошовi кошти та їх еквiваленти у великих банках з надiйною репутацiєю, якi знаходяться в Українi. Керiвництво здiйснює постiйний монiторинг фiнансового стану установ, де розмiщенi грошовi кошти та їх еквiваленти. Кредитний ризик пов'язаний з невиконанням банками своїх зобов'язань та обмежується сумою грошових коштiв та їх еквiвалентiв. 

Товариство, в основному, здiйснює операцiї тiльки з перевiреними i кредитоспроможними клiєнтами на внутрiшньому ринку. Окрiм того, керiвництво проводить додаткову процедуру монiторингу фiнансової iнформацiї про клiєнтiв на щоквартальнiй основi. Фiнансовий монiторинг в Товариствi проводиться на основi Правил фiнансового монiторингу, якi розробленi з урахуванням вимог законодавства  зокрема, Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення", Постанови Нацiонального банку України № 107 вiд 28.07.2020 р. Iншi ризики вiдстежуються i аналiзуються у кожному конкретному випадку.

Керiвництво для запобiгання зниження обсягiв послуг, проводить роботу по залученню нових клiєнтiв та застосуванню новiтнiх механiзмiв обслуговування.

Управлiння капiталом - Полiтика управлiння капiталом направлена на забезпечення i пiдтримання оптимальної структури капiталу для скорочення загальних витрат на капiтал, якi виникають, та гнучкостi у питаннях доступу до ринкiв капiталу. Керiвництво здiйснює регулярний монiторинг структури капiталу i може вносити коригування у полiтику та цiлi управлiння капiталом з урахуванням змiн в операцiйному середовищi, тенденцiях ринку або своєї стратегiї розвитку. 

Метою Товариства є збереження балансу мiж безперервнiстю та гнучкiстю фiнансування.

Фiнансування пiдприємства у 2020 роцi здiйснювалось за рахунок власних обiгових коштiв.

Покращення лiквiдностi можливе наступними засобами: 

- вирiвнювання грошового потоку у галузi надходження грошових коштiв. Це можливо досягти шляхом збiльшення обсягiв надання послуг.

 Чи створено у вашому акцiонерному товариствi ревiзiйну комiсiю або введено посаду ревiзора? (так, створено ревiзiйну комiсiю / так, введено посаду ревiзора / нi)  так, введено посаду ревiзора

Якщо в товариствi створено ревiзiйну комiсiю: 

Кiлькiсть членiв ревiзiйної комiсiї 1 осiб.

Скiльки разiв на рiк у середньому вiдбувалися засiдання ревiзiйної комiсiї протягом останнiх трьох рокiв?  0

Вiдповiдно до статуту вашого акцiонерного товариства, до компетенцiї якого з органiв (загальних зборiв акцiонерiв, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирiшення кожного з цих питань?

	Загальнi збори акцiонерiв	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенцiї жодного органу

Визначення основних напрямiв дiяльностi (стратегiї)	так	нi	нi	нi

Затвердження планiв дiяльностi (бiзнес-планiв)	нi	так	нi	нi

Затвердження рiчного фiнансового звiту, або балансу, або бюджету	так	нi	нi	нi

Обрання та припинення повноважень голови та членiв виконавчого органу	нi	так	нi	нi

Обрання та припинення повноважень голови та членiв наглядової ради	так	нi	нi	нi

Обрання та припинення повноважень голови та членiв ревiзiйної комiсiї	так	нi	нi	нi

Визначення розмiру винагороди для голови та членiв виконавчого органу	нi	так	нi	нi

Визначення розмiру винагороди для голови та членiв наглядової ради	так	нi	нi	нi

Прийняття рiшення про притягнення до майнової вiдповiдальностi членiв виконавчого органу	нi	так	нi	нi

Прийняття рiшення про додаткову емiсiю акцiй	так	нi	нi	нi

Прийняття рiшення про викуп, реалiзацiю та розмiщення власних акцiй	так	нi	нi	нi

Затвердження зовнiшнього аудитора	нi	так	нi	нi

Затвердження договорiв, щодо яких iснує конфлiкт iнтересiв	так	так	нi	нi

Чи мiстить статут акцiонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рiшення про укладення договорiв, враховуючи їх суму, вiд iменi акцiонерного товариства? (так/нi) - так

Чи мiстить статут або внутрiшнi документи акцiонерного товариства положення про конфлiкт iнтересiв, тобто суперечнiсть мiж особистими iнтересами посадової особи або пов'язаних з нею осiб та обов'язком дiяти в iнтересах акцiонерного товариства?(так/нi) - так

Якi документи iснують у вашому акцiонерному товариствi?

	Так	Нi

Положення про загальнi збори акцiонерiв	X	

Положення про наглядову раду	X	

Положення про виконавчий орган	X	

Положення про посадових осiб акцiонерного товариства	X	

Положення про ревiзiйну комiсiю (або ревiзора)	X	

Положення про порядок розподiлу прибутку	X	

Iнше (запишiть)	д/н

Як акцiонери можуть отримати iнформацiю про дiяльнiсть вашого акцiонерного товариства?

Iнформацiя про дiяльнiсть акцiонерного товариства	Iнформацiя розповсюджується на загальних зборах	Iнформацiя оприлюднюється в загальнодоступнiй iнформацiйнiй базi даних Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку про ринок цiнних паперiв або через особу, яка провадить дiяльнiсть з оприлюднення регульованої iнформацiї вiд iменi учасникiв фондового ринку	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акцiонерному товариствi	Копiї документiв надаються на запит акцiонера	Iнформацiя розмiщується на власному веб-сайтi акцiонерного товариства

Фiнансова звiтнiсть, результати дiяльностi	так	так	так	так	так

Iнформацiя про акцiонерiв, якi володiють 10 та бiльше вiдсотками голосуючих акцiй	так	так	нi	нi	нi

Iнформацiя про склад органiв управлiння товариства	так	так	так	так	нi

Статут та внутрiшнi документи   	так	нi	так	так	нi

Протоколи загальних зборiв акцiонерiв пiсля їх проведення	так	нi	так	так	так

Розмiр винагороди посадових осiб акцiонерного товариства	так	нi	нi	нi	нi

Чи готує акцiонерне товариство фiнансову звiтнiсть у вiдповiдностi до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi? (так/нi)  так

Скiльки разiв проводилися аудиторськi перевiрки акцiонерного товариства незалежним аудитором (аудиторською фiрмою) протягом звiтного перiоду?

	Так	Нi

Не проводились взагалi		X

Раз на рiк	X	

Частiше нiж раз на рiк		X

Який орган приймав рiшення про затвердження незалежного аудитора (аудиторської фiрми)?

	Так	Нi

Загальнi збори акцiонерiв		X

Наглядова рада	X	

Iнше (зазначити)	д/н

З iнiцiативи якого органу ревiзiйна комiсiя (ревiзор) проводила (проводив) перевiрку востаннє?

	Так	Нi

З власної iнiцiативи		X

За дорученням загальних зборiв		X

За дорученням наглядової ради		X

За зверненням виконавчого органу		X

На вимогу акцiонерiв, якi в сукупностi володiють понад та бiльше 10 вiдсотками голосуючих акцiй		X

Iнше (зазначити)	д/н

6) Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй емiтента

№ з/п	Повне найменування юридичної особи - власника (власникiв) або прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi) фiзичної особи - власника (власникiв) значного пакета акцiй	Iдентифiкацiйний код згiдно з Єдиним державним реєстром юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань (для юридичної особи - резидента), код/номер з торговельного, банкiвського чи судового реєстру, реєстрацiйного посвiдчення мiсцевого органу влади iноземної держави про реєстрацiю юридичної особи (для юридичної особи - нерезидента)	Розмiр частки акцiонера (власника) (у вiдсотках до статутного капiталу)

1	АТ "Українська залiзниця"	40075815	65,6168

2	Резнiченко Наталiя Миколаївна	д/н	 8,3788

3	Сорокiна Тетяна Борисiвна	        д/н	 8,9845

7) Iнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента

Загальна кiлькiсть акцiй	Кiлькiсть акцiй з обмеженнями	Пiдстава виникнення обмеження	Дата виникнення обмеження

4 953	234	Не пройдено процедуру iнвентаризацiї у депозитарнiй установi	

8) Порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента

Посадовими особами органiв управлiння Товариства є: 
Голова та члени Наглядової ради; 
Генеральний директор; 
Ревiзор.

До складу наглядової ради обираються акцiонери або особи, якi  представляють їхнi iнтереси (далi - представники акцiонерiв), та/або незалежнi директори, строком на три роки, шляхом кумулятивного голосування з числа акцiонерiв, якi зареєструвалися для участi у загальних зборах. Кiлькiсний склад наглядової ради встановлюється загальними зборами.

Членом наглядової ради Товариства може бути лише фiзична особа. Член наглядової ради не може бути одночасно членом правлiння та/або членом ревiзiйної комiсiї Товариства.

Голова та секретар наглядової ради Товариства обираються членами наглядової ради з їх числа простою бiльшiстю голосiв вiд кiлькiсного складу наглядової  ради.

Голова наглядової ради органiзовує її роботу, скликає засiдання наглядової ради та головує на них, вiдкриває загальнi збори, органiзує обрання секретаря загальних зборiв, здiйснює iншi повноваження, передбаченi цим статутом та положенням про наглядову раду, а у разi неможливостi виконання головою наглядової ради своїх повноважень його повноваження здiйснює призначена ним особа або, в разi неможливостi голови наглядової ради здiйснити призначення вiдповiдної особи, один iз членiв наглядової ради за її рiшенням.  

Загальнi збори Товариства можуть прийняти рiшення про дострокове припинення повноважень членiв наглядової ради та одночасне обрання нових членiв.

Член наглядової ради, обраний як представник акцiонера або групи акцiонерiв, може бути замiнений таким акцiонером або групою акцiонерiв у будь-який час.

Без рiшення загальних зборiв повноваження члена наглядової ради припиняються:
1) за його бажанням за умови письмового повiдомлення про це Товариства за два тижнi;
2) в разi неможливостi виконання обов'язкiв члена наглядової ради за станом здоров'я;
3) в разi набрання законної сили вироком чи рiшенням суду, яким його засуджено до покарання, що виключає можливiсть виконання обов'язкiв члена наглядової ради;
4) в разi смертi, визнання його недiєздатним, обмежено дiєздатним, безвiсно вiдсутнiм, померлим;
5) у разi отримання акцiонерним товариством письмового повiдомлення про замiну члена наглядової ради, який є представником акцiонера.

З припиненням повноважень члена наглядової ради одночасно припиняється дiя договору (контракту), укладеного з ним.

Якщо кiлькiсть членiв наглядової ради, повноваження яких дiйснi, становить менше половини її кiлькiсного складу, обраного вiдповiдно до вимог закону загальними зборами товариства, товариство протягом трьох мiсяцiв має скликати позачерговi загальнi збори для обрання решти членiв наглядової ради, а в разi обрання членiв наглядової ради шляхом кумулятивного голосування - для обрання всього складу наглядової ради товариства.

До компетенцiї наглядової ради належить обрання та припинення повноважень Генерального директора Товариства, а також прийняття рiшення про вiдсторонення Генерального вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження голови правлiння; 

Ревiзор обирається простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, що зареєструвались для участi у вiдповiдних Загальних зборах та є власниками акцiй, що надають право голосу з цього питання, строком на 3 (три) роки та повинен мати повну цивiльну дiєздатнiсть. 

Ревiзором не може бути Генеральний директор, Голова та члени Наглядової ради, корпоративний секретар, члени iнших органiв Товариства, а також особи, якi не мають повної цивiльної дiєздатностi. Ревiзор не може входити до складу Лiчильної комiсiї, сформованої у Товариствi, незалежно вiд часу та мети формування такої Лiчильної комiсiї. 

Ревiзор набуває повноважень i приступає до виконання посадових обов'язкiв з моменту прийняття рiшення про його обрання Загальними зборами. З цього моменту повноваження попереднього Ревiзора припиняються. 

Ревiзор проводить спецiальнi перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства.

Порядок дiяльностi Ревiзора та його компетенцiя визначаються положенням про Ревiзора Товариства. Права та обов'язки Ревiзора Товариства визначаються законодавством та цивiльно-правовим договором, що укладається з ним.

Генеральний директор Товариства обирається Наглядовою радою, є одноособовим виконавчим органом Товариства та дiє на пiдставi контракту, укладеному на пiдставi Кодексу законiв про працю України.

Генеральний директор Товариства повинен мати досвiд керiвної роботи та управлiння не менш 5 (п'яти) рокiв, мати вищу юридичну чи економiчну освiту, володiти знанням страхової дiяльностi, мати репутацiю вiдповiдну посадi та пройшовши навчання на вiдповiднiсть професiйним вимогам керiвникiв страхових органiзацiй. 

Генеральний директор Товариства здiйснює керiвництво його поточною дiяльнiстю, вирiшує всi питання дiяльностi Товариства, крiм тих, що належать до компетенцiї Загальних зборiв, Наглядовiй радi та Ревiзора. Генеральний директор здiйснює повноваження одноосiбного Виконавчого органу, вправi без довiреностi дiяти вiд iменi Акцiонерного Товариства, в тому числi представляти його iнтереси, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. 

Генеральний директор Товариства пiдзвiтний у своїй дiяльностi вищому органу - Загальним зборам i Наглядовiй радi Товариства.

Генеральний директор Товариства органiзує виконання рiшень вищого органу i Наглядової ради Товариства. Для цього вiн призначає фахiвцiв адмiнiстративного апарату та укладає з ними цивiльно-правовi угоди вiд iменi Товариства та наймає трудовий колектив на пiдставi КЗпП України..

До компетенцiї Генерального директора належать вирiшення всiх питань дiяльностi Товариства, крiм тих, що вiднесенi до виключної компетенцiї загальних зборiв та наглядової ради  Товариства. 

9) Повноваження посадових осiб емiтента

Повноваження посадових осiб емiтента чiтко визначенi в Статутi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" та ЗУ "Про акцiонернi товариства".

Генеральний директор 

ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"                                                  Н.П. Пшеченко

VIII. Інформація про осіб, що володіють 5 і більше відсотками акцій емітента
Найменування юридичної особи	Ідентифікаційний код юридичної особи	Місцезнаходження	Кількість акцій (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за видами акцій	
					Прості іменні	Привілейовані іменні	
Акцiонерне товариство "Українська залiзниця"	40075815	03680, Україна, Київська обл., Київський р-н, Київ, Єжи Гедройця, 5	3 250	65,6168	3 250	0	
Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) фізичної особи	Кількість акцій (шт.)	Від загальної кількості акцій (у відсотках)	Кількість за типами акцій	
			Прості іменні	Привілейовані іменні	
Сорокiна Тетяна Борисiвна	445	8,9845	445	0	
Резнiченко Наталiя Миколаївна	415	8,3788	415	0	
Усього	4 110	82,9801	4 110	0	

XI. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій емітента
Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер	Тип цінного папера	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість (грн)	Кількість акцій (шт.)	Загальна номінальна вартість (грн)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
05.05.2008	180/1/08	Державна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку	UA 1500361001	Акція проста бездокументарна іменна	Бездокументарні іменні	1 630	4 953	8 073 390	100	
Опис	Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй № 180/1Є08 вiд 05.05.2008 року, видане Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку, анульовано у зв'язку з реєстрацiєю звiту про результати розмiщення акцiй та 17.12.2010 року Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку, видане свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй № 180/1/08 вiд 05.05.2008 року. Товариство здiйснило закрите розмiщення акцiй, торгiвля цiнними паперами емiтента на внутрiшньому та зовнiшньому ринках, зокрема, на бiржовому ринку, органiзацiйно оформлених позабiржових ринках цiнних паперiв не здiйснювалася; заяв або намiрiв про подання заяв до допуску на бiржi не подавалося; станом на звiтну дату Товариство у лiстингу у жодної з фондових бiрж не знаходилося та процедури делiстингу не рпоходило. Мета випуску акцiй - залучення коштiв для розширення дiяльностi Товариства, дотримання лiцензiйних умов провадження господарської дiяльностi. Протягом звiтного перiоду Товариство не здiйснювало випускiв акцiй та iнших видiв цiнних паперiв.	

XII. Інформація про виплату дивідендів та інших доходів за цінними паперами у звітному році
Інформація про виплату дивідендів	За результатами звітного періоду	У звітному періоді	
	за простими акціями	за привілейованими акціями	за простими акціями	за привілейованими акціями	
Сума нарахованих дивідендів, грн.	0	0	235 000	0	
Нараховані дивіденди на одну акцію, грн.	0	0	47,446	0	
Сума виплачених/перерахованих дивідендів, грн.	0	0	235 000	0	
Дата прийняття уповноваженим органом акціонерного товариства рішення про встановлення дати складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів			12.06.2020		
Дата складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів			24.06.2020		
Спосіб виплати дивідендів			безпосередньо акцiонерам		
Дата (дати) перерахування дивідендів через депозитарну систему із зазначенням сум (грн) перерахованих дивідендів на відповідну дату					
Дата (дати) перерахування/ відправлення дивідендів безпосередньо акціонерам із зазначенням сум (грн) перерахованих/відправлених дивідендів на відповідну дату			29.07.2020, 81 000		
Опис	Рiшення про виплату дивiдендiв було прийнято Загальними зборами акцiонерiв 22.04.2020 р. Перелiк акцiонерiв, якi мають право на отримання дивiдендiв був складений станом на 24.06.2020 р. Виплату дивiдендiв акцiонеру АТ "Українська залiзниця" було здiйснено у строк до 01.07.2020 р., згiдно з Постановою КМУ № 328 вiд 24.04.2020 р., виплату дивiдендiв iншим акцiонерам було здiйснено у строк до 22.10.2020 р.	

XIII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента
1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
Найменування основних засобів	Власні основні засоби (тис. грн)	Орендовані основні засоби (тис. грн)	Основні засоби, усього (тис. грн)	
	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	
1. Виробничого призначення:	8 377	15 652	0	0	8 377	15 652	
  будівлі та споруди	7 511	15 084	0	0	7 511	15 084	
  машини та обладнання	124	102	0	0	124	102	
  транспортні засоби	0	0	0	0	0	0	
  земельні ділянки	727	453	0	0	727	453	
  інші	15	13	0	0	15	13	
2. Невиробничого призначення:	15 558	15 804	0	0	15 558	15 804	
  будівлі та споруди	0	0	0	0	0	0	
  машини та обладнання	0	0	0	0	0	0	
  транспортні засоби	0	0	0	0	0	0	
  земельні ділянки	0	0	0	0	0	0	
  інвестиційна нерухомість	15 558	15 804	0	0	15 558	15 804	
  інші	0	0	0	0	0	0	
Усього	23 935	31 456	0	0	23 935	31 456	
Опис	Термiни та умови користування основними засобами (за основними групами): будiвлi та споруди - 500 рокiв, iншi основнi засоби - 7 рокiв, машини та обладнання - 7-15 рокiв. Первiсна вартiсть основних засобiв - 32 599  тис. грн. Ступiнь зносу основних засобiв - 22,4 %, будiвель та споруд - 18,2 %, iнших основних засобiв - 85,6 %, машини i обладнання - 77,8 %. Ступiнь використання  основних засобiв - 97,0 %. Сума нарахованої амортозацiї 323 тис. грн. 	

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента
Найменування показника	За звітний період	За попередній період	
Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн)	44 839	37 318	
Статутний капітал (тис.грн)	8 073	8 073	
Скоригований статутний капітал (тис.грн)	8 073	8 073	
Опис	Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2014 року). Визначення вартостi чистих активiв проводилось за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв - Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.	
Висновок	Чистi активи пiдприємства на 31.12.2020 року складають 44839 тис. грн. Чистi активи перевищують розмiр статутного капiталу (8073 тис. грн.), що вiдповiдає вимогам ст. 55 ЦКУ та вимогам п. 2.5 Лiцензiйних умов провадження страхової дiяльностi, затверджених Розпорядженням Державної комiсiї з регулювання ринкiв фiнансових послуг України № 40 вiд 28 серпня 2003 року.	

3. Інформація про зобов'язання та забезпечення емітента
Види зобов’язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн)	Відсоток за користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення	
Кредити банку	X	0	X	X	
у тому числі:		
0		0	0		
Зобов’язання за цінними паперами	X	0	X	X	
у тому числі:		
за облігаціями (за кожним власним випуском):	X	0	X	X	
0		0	0		
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0	X	X	
0		0	0		
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0	X	X	
0		0	0		
за векселями (всього)	X	0	X	X	
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):	X	0	X	X	
0		0	0		
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0	X	X	
0		0	X		
Податкові зобов'язання	X	109	X	X	
Фінансова допомога на зворотній основі	X	0	X	X	
Інші зобов'язання та забезпечення	X	787	X	X	
Усього зобов'язань та забезпечень	X	896	X	X	
Опис	д/н	

КОДИ	
Дата	09.02.2021	
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"	за ЄДРПОУ	13915014	
Територія	Одеська область, Одеса	за КОАТУУ	5110100000	
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230	
Вид економічної діяльності	Інші види страхування, крім страхування життя	за КВЕД	65.12	
Середня кількість працівників: 8
Адреса, телефон: 65039 Одеса, Транспортна, 3, 0487528250
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку		
за міжнародними стандартами фінансової звітності	v	

Баланс
(Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2020 p.
Форма №1
Код за ДКУД	1801001	
Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду	
1	2	3	4	
    I. Необоротні активи				
Нематеріальні активи	1000	14 318	14 328	
    первісна вартість	1001	14 340	14 350	
    накопичена амортизація	1002	( 22 )	( 22 )	
Незавершені капітальні інвестиції	1005	0	0	
Основні засоби	1010	8 377	15 652	
    первісна вартість	1011	10 858	16 795	
    знос	1012	( 2 481 )	( 1 143 )	
Інвестиційна нерухомість	1015	15 558	15 804	
    первісна вартість	1016	15 558	15 804	
    знос	1017	( 0 )	( 0 )	
Довгострокові біологічні активи	1020	0	0	
    первісна вартість	1021	0	0	
    накопичена амортизація	1022	( 0 )	( 0 )	
Довгострокові фінансові інвестиції:				
    які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств	1030	7	7	
    інші фінансові інвестиції	1035	0	0	
Довгострокова дебіторська заборгованість	1040	0	0	
Відстрочені податкові активи	1045	0	0	
Гудвіл	1050	0	0	
Відстрочені аквізиційні витрати	1060	0	0	
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах	1065	0	0	
Інші необоротні активи	1090	0	0	
Усього за розділом I	1095	38 260	45 791	
    II. Оборотні активи				
Запаси	1100	26	26	
Виробничі запаси	1101	26	26	
Незавершене виробництво	1102	0	0	
Готова продукція	1103	0	0	
Товари	1104	0	0	
Поточні біологічні активи	1110	0	0	
Депозити перестрахування	1115	0	0	
Векселі одержані	1120	0	0	
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги	1125	51	54	
Дебіторська заборгованість за розрахунками:				
    за виданими авансами	1130	64	78	
    з бюджетом	1135	11	32	
    у тому числі з податку на прибуток	1136	0	0	
    з нарахованих доходів	1140	0	0	
    із внутрішніх розрахунків	1145	0	0	
Інша поточна дебіторська заборгованість	1155	2	0	
Поточні фінансові інвестиції	1160	0	0	
Гроші та їх еквіваленти	1165	878	268	
Готівка	1166	0	0	
Рахунки в банках	1167	878	268	
Витрати майбутніх періодів	1170	0	0	
Частка перестраховика у страхових резервах	1180	72	0	
у тому числі в:				
    резервах довгострокових зобов’язань	1181	0	0	
    резервах збитків або резервах належних виплат	1182	0	0	
    резервах незароблених премій	1183	72	0	
    інших страхових резервах	1184	0	0	
Інші оборотні активи	1190	0	0	
Усього за розділом II	1195	1 104	458	
    III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття	1200	0	0	
Баланс	1300	39 364	46 249	

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду	
1	2	3	4	
    I. Власний капітал				
Зареєстрований (пайовий) капітал	1400	8 073	8 073	
Внески до незареєстрованого статутного капіталу	1401	0	0	
Капітал у дооцінках	1405	11 761	19 343	
Додатковий капітал	1410	14 301	14 301	
Емісійний дохід	1411	0	0	
Накопичені курсові різниці	1412	0	0	
Резервний капітал	1415	1 211	1 211	
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	1420	1 972	1 911	
Неоплачений капітал	1425	( 0 )	( 0 )	
Вилучений капітал	1430	( 0 )	( 0 )	
Інші резерви	1435	0	0	
Усього за розділом I	1495	37 318	44 839	
    II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення				
Відстрочені податкові зобов’язання	1500	0	0	
Пенсійні зобов’язання	1505	0	0	
Довгострокові кредити банків	1510	0	0	
Інші довгострокові зобов’язання	1515	531	224	
Довгострокові забезпечення	1520	0	0	
Довгострокові забезпечення витрат персоналу	1521	0	0	
Цільове фінансування	1525	0	0	
Благодійна допомога	1526	0	0	
Страхові резерви	1530	758	290	
у тому числі:				
    резерв довгострокових зобов’язань	1531	0	0	
    резерв збитків або резерв належних виплат	1532	0	0	
    резерв незароблених премій	1533	758	290	
    інші страхові резерви	1534	0	0	
Інвестиційні контракти	1535	0	0	
Призовий фонд	1540	0	0	
Резерв на виплату джек-поту	1545	0	0	
Усього за розділом II	1595	1 289	514	
    IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення				
Короткострокові кредити банків	1600	0	0	
Векселі видані	1605	0	0	
Поточна кредиторська заборгованість за:				
    довгостроковими зобов’язаннями	1610	256	307	
    товари, роботи, послуги	1615	86	168	
    розрахунками з бюджетом	1620	224	109	
    у тому числі з податку на прибуток	1621	142	52	
    розрахунками зі страхування	1625	0	4	
    розрахунками з оплати праці	1630	0	0	
    одержаними авансами	1635	0	0	
    розрахунками з учасниками	1640	9	11	
    із внутрішніх розрахунків	1645	0	0	
    страховою діяльністю	1650	0	0	
Поточні забезпечення	1660	54	71	
Доходи майбутніх періодів	1665	128	210	
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків	1670	0	0	
Інші поточні зобов’язання	1690	0	16	
Усього за розділом IІІ	1695	757	896	
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття	1700	0	0	
Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду	1800	0	0	
Баланс	1900	39 364	46 249	
Примітки: д/н

Керівник				Пшеченко Наталiя Петрiвна

Головний бухгалтер			Резнiченко Наталiя Миколаївна

КОДИ	
Дата	01.01.2021	
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"	за ЄДРПОУ	13915014	

Звіт про фінансові результати
(Звіт про сукупний дохід)
за 2020 рік
Форма №2
І. Фінансові результати
Код за ДКУД	1801003	
Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	
1	2	3	4	
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	2000	0	0	
Чисті зароблені страхові премії	2010	977	1 211	
Премії підписані, валова сума	2011	581	1 420	
Премії, передані у перестрахування	2012	( 0 )	( 120 )	
Зміна резерву незароблених премій, валова сума	2013	-468	89	
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій	2014	-72	0	
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	2050	( 172 )	( 118 )	
Чисті понесені збитки за страховими виплатами	2070	( 33 )	( 86 )	
Валовий:
    прибуток	2090	772	1 007	
    збиток	2095	( 0 )	( 0 )	
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових зобов’язань	2105	0	0	
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів	2110	0	0	
Зміна інших страхових резервів, валова сума	2111	0	0	
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах	2112	0	0	
Інші операційні доходи	2120	2 777	3 456	
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю	2121	246	331	
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції	2122	0	0	
Дохід від використання коштів, вивільнених від оподаткування	2123	0	0	
Адміністративні витрати	2130	( 1 408 )	( 1 113 )	
Витрати на збут	2150	( 8 )	( 10 )	
Інші операційні витрати	2180	( 1 858 )	( 2 638 )	
Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю	2181	0	0	
Витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції	2182	0	0	
Фінансовий результат від операційної діяльності:
    прибуток	2190	275	702	
    збиток	2195	( 0 )	( 0 )	
Дохід від участі в капіталі	2200	0	0	
Інші фінансові доходи	2220	29	35	
Інші доходи	2240	0	0	
Дохід від благодійної допомоги	2241	0	0	
Фінансові витрати	2250	( 113 )	( 164 )	
Втрати від участі в капіталі	2255	( 0 )	( 0 )	
Інші витрати	2270	( 0 )	( 0 )	
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті	2275	0	0	
Фінансовий результат до оподаткування:
    прибуток	2290	191	573	
    збиток	2295	( 0 )	( 0 )	
Витрати (дохід) з податку на прибуток	2300	-52	-103	
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування	2305	0	0	
Чистий фінансовий результат:
    прибуток	2350	139	470	
    збиток	2355	( 0 )	( 0 )	
II. Сукупний дохід
Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	
1	2	3	4	
Дооцінка (уцінка) необоротних активів	2400	7 617	0	
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів	2405	0	0	
Накопичені курсові різниці	2410	0	0	
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств	2415	0	0	
Інший сукупний дохід	2445	0	0	
Інший сукупний дохід до оподаткування	2450	7 617	0	
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом	2455	( 0 )	( 0 )	
Інший сукупний дохід після оподаткування	2460	7 617	0	
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)	2465	7 756	470	
III. Елементи операційних витрат
Назва статті	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	
1	2	3	4	
Матеріальні затрати	2500	297	397	
Витрати на оплату праці	2505	1 358	814	
Відрахування на соціальні заходи	2510	299	179	
Амортизація	2515	343	329	
Інші операційні витрати	2520	1 183	2 246	
Разом	2550	3 480	3 965	
ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій
Назва статті	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	
1	2	3	4	
Середньорічна кількість простих акцій	2600	4 953	4 953	
Скоригована середньорічна кількість простих акцій	2605	0	0	
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2610	28,040000	94,891980	
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію	2615	0,000000	0,000000	
Дивіденди на одну просту акцію	2650	0,00	0,00	
Примітки: д/н

Керівник				Пшеченко Наталiя Петрiвна

Головний бухгалтер			Резнiченко Наталiя Миколаївна

КОДИ	
Дата	01.01.2021	
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"	за ЄДРПОУ	13915014	

Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
За 2020 рік
Форма №3
Код за ДКУД	1801004	

Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	
1	2	3	4	
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:				
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	3000	0	0	
Повернення податків і зборів	3005	0	0	
 у тому числі податку на додану вартість	3006	0	0	
Цільового фінансування	3010	0	0	
Надходження від отримання субсидій, дотацій	3011	0	0	
Надходження авансів від покупців і замовників	3015	0	0	
Надходження від повернення авансів	3020	0	0	
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках	3025	0	0	
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені)	3035	0	0	
Надходження від операційної оренди	3040	3 090	2 933	
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 	3045	0	0	
Надходження від страхових премій	3050	581	1 290	
Надходження фінансових установ від повернення позик	3055	0	0	
Інші надходження	3095	0	11	
Витрачання на оплату: 				
Товарів (робіт, послуг)	3100	( 1 169 )	( 650 )	
Праці	3105	( 1 065 )	( 647 )	
Відрахувань на соціальні заходи	3110	( 294 )	( 820 )	
Зобов'язань з податків і зборів	3115	( 1 487 )	( 1 516 )	
Витрачання на оплату зобов'язань  з податку на прибуток	3116	( 142 )	( 115 )	
Витрачання на оплату зобов'язань  з податку на додану вартість	3117	( 419 )	( 547 )	
Витрачання на оплату зобов'язань  з інших податків і зборів	3118	( 926 )	( 854 )	
Витрачання на оплату авансів	3135	( 0 )	( 73 )	
Витрачання на оплату повернення авансів	3140	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на оплату цільових внесків	3145	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на оплату зобов'язань за страховими контрактами	3150	( 33 )	( 86 )	
Витрачання фінансових установ на надання позик	3155	( 0 )	( 0 )	
Інші витрачання	3190	( 35 )	( 67 )	
Чистий рух коштів від операційної діяльності	3195	-412	375	
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Надходження від реалізації:				
    фінансових інвестицій	3200	0	0	
    необоротних активів	3205	0	0	
Надходження від отриманих:				
    відсотків	3215	0	35	
    дивідендів	3220	0	0	
Надходження від деривативів	3225	0	0	
Надходження від погашення позик	3230	0	0	
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3235	0	0	
Інші надходження	3250	0	0	
Витрачання  на придбання:				
    фінансових інвестицій	3255	( 0 )	( 0 )	
    необоротних активів	3260	( 0 )	( 54 )	
Виплати за деривативами	3270	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на надання позик	3275	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці	3280	( 0 )	( 0 )	
Інші платежі	3290	( 0 )	( 0 )	
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності	3295	0	-19	
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження від:				
Власного капіталу	3300	0	0	
Отримання позик	3305	0	0	
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві	3310	0	0	
Інші надходження	3340	29	0	
Витрачання  на:				
Викуп власних акцій	3345	( 0 )	( 0 )	
Погашення позик	3350	( 0 )	( 0 )	
Сплату дивідендів	3355	( 227 )	( 181 )	
Витрачання на сплату відсотків	3360	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди	3365	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві	3370	( 0 )	( 0 )	
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах	3375	( 0 )	( 0 )	
Інші платежі	3390	( 0 )	( 0 )	
Чистий рух коштів від фінансової діяльності	3395	-198	-181	
Чистий рух коштів за звітний період	3400	-610	175	
Залишок коштів на початок року	3405	878	703	
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів	3410	0	0	
Залишок коштів на кінець року	3415	268	878	
Примітки: д/н

Керівник				Пшеченко Наталiя Петрiвна

Головний бухгалтер			Резнiченко Наталiя Миколаївна

КОДИ	
Дата	01.01.2020	
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"	за ЄДРПОУ	13915014	

Звіт про власний капітал
За 2020 рік
Форма №4
Код за ДКУД	1801005	
Стаття	Код рядка	Зареєстрований капітал	Капітал у дооцінках	Додатковий капітал	Резервний капітал	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	Неоплачений капітал	Вилучений капітал	Всього	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
Залишок на початок року	4000	8 073	11 761	14 301	1 211	1 972	0	0	37 318	
Коригування:
Зміна облікової політики	4005	0	0	0	0	0	0	0	0	
Виправлення помилок 	4010	0	0	0	0	0	0	0	0	
Інші зміни 	4090	0	0	0	0	0	0	0	0	
Скоригований залишок на початок року 	4095	8 073	11 761	14 301	1 211	1 972	0	0	37 318	
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 	4100	0	0	0	0	139	0	0	139	
Інший сукупний дохід за звітний період 	4110	0	7 617	0	0	0	0	0	7 617	
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 	4111	0	7 617	0	0	0	0	0	7 617	
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 	4112	0	0	0	0	0	0	0	0	
Накопичені курсові різниці 	4113	0	0	0	0	0	0	0	0	
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 	4114	0	0	0	0	0	0	0	0	
Інший сукупний дохід 	4116	0	0	0	0	0	0	0	0	
Розподіл прибутку: 
Виплати власникам 	4200	0	0	0	0	-81	0	0	-81	
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу  	4205	0	0	0	0	0	0	0	0	
Відрахування до резервного капіталу 	4210	0	0	0	0	0	0	0	0	
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства 	4215	0	0	0	0	-154	0	0	-154	
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів 	4220	0	0	0	0	0	0	0	0	
Сума чистого прибутку на матеріальне заохочення 	4225	0	0	0	0	0	0	0	0	
Внески учасників: 
Внески до капіталу 	4240	0	0	0	0	0	0	0	0	
Погашення заборгованості з капіталу 	4245	0	0	0	0	0	0	0	0	
Вилучення капіталу: 
Викуп акцій  	4260	0	0	0	0	0	0	0	0	
Перепродаж викуплених акцій 	4265	0	0	0	0	0	0	0	0	
Анулювання викуплених акцій 	4270	0	0	0	0	0	0	0	0	
Вилучення частки в капіталі 	4275	0	0	0	0	0	0	0	0	
Зменшення номінальної вартості акцій 	4280	0	0	0	0	0	0	0	0	
Інші зміни в капіталі 	4290	0	-35	0	0	35	0	0	0	
Придбання (продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві 	4291	0	0	0	0	0	0	0	0	
Разом змін у капіталі  	4295	0	7 582	0	0	-61	0	0	7 521	
Залишок на кінець року 	4300	8 073	19 343	14 301	1 211	1 911	0	0	44 839	
Примітки: д/н

Керівник				Пшеченко Наталiя Петрiвна

Головний бухгалтер			Резнiченко Наталiя Миколаївна
Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2020 рiк

Примiтка 1. Концептуальна основа складання звiтностi.

Концептуальною основою фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за рiк, що закiнчився 31.12.2020 р., є бухгалтерськi полiтики, що базуються на вимогах МСФЗ, допущеннях, прийнятi управлiнським персоналом щодо стандартiв та iнтерпретацiї, якi як очiкується будуть прийнятi на дату пiдготовки управлiнським персоналом пакету фiнансової звiтностi за МСФЗ станом на 31.12.2020 р., а також обмеження застосування МСФЗ, зокрема в частинi визначення форми та складу статей фiнансових звiтiв згiдно МСБО. 

Примiтка 2. Загальна iнформацiя

Загальна iнформацiя про дiяльнiсть

Приватне акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" (мiсцезнаходження: вул. Транспортна, будинок 3, мiсто Одеса, 65039, ЄДРПОУ 13915014) є правонаступником Транспортного акцiонерного страхового товариства "Транспортне акцiонерне страхове пiдприємство "ГАРАНТIЯ" (далi - ТАСТ "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"). ТАСТ "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" було засновано 31.03.1992 року (протокол № 1 вiд 11.01.1992 року).

Iсторiя ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" така.

У 1992 роцi Засновниками на основi об'єднання внескiв були:

-	Одеська залiзниця;	.	
-	Одеське орендне пiдприємство науково-технiчної i економiчної iнформацiї (ОЦНТI);
-	Виробничо-госпрозрахункова фiрма "Одесзовнiшсервiс Торгово-промислової Палати України;
-	Одеський обласний центр координацiї будiвництва i експлуатацiї автомобiльних шляхiв та об'єктiв зв'язку.

Рiшенням Виконавчого комiтету Приморської районної Ради народних депутатiв вiд 31.03.1992 року № 497 Транспортне акцiонерне страхове товариство "Транспортне акцiонерне страхове пiдприємство "ГАРАНТIЯ" було зареєстровано.

Рiшенням Виконавчого комiтету Приморської районної Ради народних депутатiв вiд 03.12.1992 року № 1869 Транспортне акцiонерне страхове товариство "Транспортне акцiонерне страхове пiдприємство "ГАРАНТIЯ" було зареєстровано.

Рiшенням Зборiв Учасникiв (протокол № 25 вiд 21.10.1996 року) до складу Засновникiв акціонерного товариства були включенi фiзичнi особи i назва Транспортного акцiонерного страхового товариства "Транспортне акцiонерне страхове пiдприємство "ГАРАНТIЯ" було змiнено на Закрите акцiонерне товариство "Страхова компанiя "ТАСТ-ГАРАНТIЯ".	

05.11.1998 року Приморською районною адмiнiстрацiєю Одеського мiськвиконкому була проведена перереєстрацiя Товариства i отримано Свiдоцтво, зроблена запис у журналi облiку реєстрацiйних справ за № Р04056931Ю0010206. Виконавчим комiтетом Одеської мiської ради було видане нове Свiдоцтво (серiя А00 № 250969) i у журналi облiку реєстрацiйних справ зроблено запис за №1 556 120 0000 001092.

Вiдповiдно закону України вiд 17.09.2008 року № 514-VI "Про акцiонернi товариства" i Загальних зборiв акцiонерiв (протокол вiд 25.09.2010 року) було змiнене тип товариства з Закритого на Приватне и отримане Свiдоцтво про державну реєстрацiю вiд 18.10.2010 року № 319112 серiї А01. 

Станом на 31.12.2020 року акцiї товариства розподiляються мiж акцiонерами наступним чином:
	- юридичнiй особi АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРАЇНСЬКА ЗАЛIЗНИЦЯ" (юридична адреса - м. Київ, вул. Тверська, буд.5) належить 3250 акцiй на загальну суму 5 297,5 тис. грн., що складає 65,62 % статутного капiталу;
	- фiзичним особам у кiлькостi 34 осiб належить 1703 акцiй на загальну суму 2 775, 9 тис. грн., що складає 34,38 % статутного капiталу. 

Товариство є юридичною особою, керується у своїй роботi чинним законодавством України, має свою печатку, розрахунковi рахунки, код ЄДРПОУ.

Предметом безпосередньої дiяльностi Товариства є страхування, перестрахування i фiнансова дiяльнiсть, пов'язана з формуванням, розмiщенням страхових резервiв та їх управлiнням, а також наданням послуг для iнших страховикiв на пiдставi укладених Угод про спiльну дiяльнiсть та здiйснювання будь-яких операцiй для задоволення особистих господарських потреб.

Метою дiяльностi являється вдосконалення i розвиток страхових послуг; посилення страхового захисту здоров'я    громадян, майнових iнтересiв юридичних i фiзичних осiб; вiдповiдне отримання прибутку i задоволення на пiдставi отриманого  прибутку соцiально-економiчних i матерiальних iнтересiв акцiонерiв Товариства. 

Види дiяльностi за КВЕД є:
65.12 - Iншi види страхування, крiм страхування життя.
65.20 - Перестрахування.

За перiод з 01.01.2020 року по 31.12.2020 року ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" обсяг наданих страхових послуг становить 580,7 тис. грн. 

Вiдповiдно до рiшення Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг вiд 11.08.2016 року № 1896 ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" отримало безстроковi лiцензiї на провадження страхової дiяльностi у формi обов'язкового страхування таких видiв:
-	особисте страхування працiвникiв вiдомчої (крiм тих, якi працюють в установах i органiзацiях, що фiнансуються з Державного бюджету України) та сiльської пожежної охорони i членiв добровiльних пожежних дружин (команд);
-	страхування вiдповiдальностi суб'єктiв перевезення небезпечних вантажiв на випадок настання негативних наслiдкiв при перевезеннi небезпечних вантажiв;
-	особисте страхування вiд нещасних випадкiв на транспортi;
-	страхування цивiльної вiдповiдальностi громадян України, що мають у власностi чи iншому законному володiннi зброю, за шкоду, яка може бути заподiяна третiй особi або її майну внаслiдок володiння, зберiгання чи використання цiєї зброї.

Вiдповiдно до рiшення Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг вiд 04.10.2016 року № 2489 ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" отримало безстроковi лiцензiї на провадження страхової дiяльностi у формi добровiльного страхування таких видiв:
-	медичного страхування (безперервного страхування здоров'я);
-	страхування медичних витрат;
-	страхування вiд вогневих ризикiв та ризикiв стихiйних явищ;
-	страхування вантажiв та багажу (вантажобагажу);
-	страхування вiд нещасних випадкiв;
-	страхування наземного транспорту (крiм залiзничного);
-	страхування вiдповiдальностi перед третiми особами (iншої, нiж передбачена пунктами 12-14 статтi 6 Закону України "Про страхування");
-	страхування майна (iншого, нiж передбачено пунктами 5-9 статтi 6 Закону України "Про страхування").

Органами корпоративного управлiння є: Загальнi збори i Генеральний директор. 

Органами контролю є: Наглядова рада, Ревiзор, Внутрiшнiй аудитор

Членство її професiйних органiзацiях та установах: Страхова компанiя являється членом Асоцiацiї "Страховий бiзнес".

Кiлькiсть працiвникiв: станом на 31 грудня 2020 року - 10 осiб

Примiтка 3. Облiкова полiтика 

У своїй дiяльностi Пiдприємство керується чинним законодавством України, у тому числi Законами Українi: "Про господарськi товариства", "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", "Про страхування", "Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринкiв фiнансових послуг", Податковим кодексом України, нормативно-правовими актами Нацiональної Комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг ( далi Нацкомфiнпослуг), внутрiшнiми регламентуючими документами, якi визначають порядок здiйснення пiдприємством господарських операцiй.

До системи Страхової компанiї на кiнець звiтного року входять Головний офiс, який знаходиться за адресою: Україна. 65039, у м. Одесi, вул. Транспортна, буд. 3.

Основи пiдготовки iнформацiї.

Фiнансова звiтнiсть Товариства складена у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства, Порядку складання звiтних даних страховикiв, затвердженого розпорядженням Державної комiсiї з регулювання ринкiв фiнансових послуг України вiд 03.02.2004 року № 39 (iз змiнами) та керуючись основними вимогами щодо розкриття iнформацiї  за Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi ("МСФЗ"), вимогами нормативно-правових актiв ДКРРФПУ та  Методичних рекомендацiй щодо застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi для страхових компанiй в Українi.

Основнi принципи облiкової полiтики, якi були використанi у процесi пiдготовки та при складаннi цiєї фiнансової звiтностi,  припущення та судження керiвництва Страхової компанiї застосовувались послiдовно вiдносно усiх перiодiв, якi наданi у звiтностi.

Iнформацiя, що наведена у фiнансовiй звiтностi вiдповiдає основним якiсним характеристикам та принципам бухгалтерського облiку, а саме: зрозумiлостi, доречностi, достовiрностi, зiставностi, повного висвiтлення, нейтральностi, правдивостi надання iнформацiї, окремого вiдображення активiв та зобов'язань, автономностi, обачливостi, прийнятностi вхiдного балансу, превалювання сутностi над формою, вiдкритостi та зрозумiлостi, суттєвостi, конфiденцiйностi.

Примiтка 4. Безперервнiсть дiяльностi

 Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена на основi допущення, що Товариство буде продовжувати свою дiяльнiсть необмежено довго в майбутньому. Це допущення передбачає реалiзацiю активiв i виконання зобов'язань у ходi звичайної дiяльностi. Управлiнський персонал не має намiрiв лiквiдувати Товариство чи припинити дiяльнiсть. Станом на 31 грудня 2020 р. управлiнському персоналу не вiдомо про суттєвi невизначеностi, пов'язанi з подiями чи умовами. 

Примiтка 5. Перехiд на новi та переглянутi стандарти

Змiни в мiжнародних стандартах бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi
										                        Таблиця №1

Найменування	Дата видання первiсної редакцiї стандарту	Дата вступу в силу (рiчнi перiоди, починаючи на вказану дату  або пiсля неї)

Правки до МСФЗ (IFRS) 10 та МСФЗ (IAS) 28 - "Продаж або внесок активiв  в угодах мiж iнвестором та його асоцiйованою органiзацiєю чи спiльним пiдприємством	Вересень 2014 року	Не визначено

МСФЗ (IFRS) 16 "Оренда"	Сiчень 2016 року	1 сiчня 2019 року

Поправки до МСФЗ (IFRS) 4 -"Застосування МСФЗ (IFRS) 9 -"Фiнансовi iнструменти"  разом з МСФЗ (IFRS) 4 - "Договори страхування"	Вересень 2016 року	Не визначено

МСФЗ ((IFRS) 17 - "Договори страхування"	Травень 2017 року	1 сiчня 2021 року

Роз'яснення  КРМФЗ (IFRIC) 23 "Невизначеннiсть в вiдношеннi правил нарахування податку на прибуток"	Червень 2017 року	1 сiчня 2019 року

Поправки до МСФЗ (IFRS) 9 "Умови про дострокове погашення з потенцiальним  вiд'ємним вiдшкодуванням"	Жовтень 2017 року	1 сiчня 2019 року

Поправки до МСФЗ (IAS)  28- "Довгостроковi вкладення в асоцiйованi органiзацiї i спiльнi пiдприємства"	Жовтень 2017 року	1 сiчня 2019 року

"Щорiчнi удосконалення  МСФЗ, перiод 2015-2017рр.": Поправки до МСФЗ (IFRS) 3 "Об'єднання бiзнесiв" - ранiш  маючи  частки участi у спiльнiй операцiї	Грудень 2017 року	1 сiчня 2019 року

"Щорiчнi удосконалення МСФЗ, перiод 2015-2017рр.": Поправки до МСФЗ (IFRS)  11 "Спiльне пiдприємництво" - ранiш  маючи  частки участi у спiльнiй операцiї	Грудень 2017 року	1 сiчня 2019 року

"Щорiчнi удосконалення МСФЗ, перiод 2015-2017рр.": Поправки до МСФЗ (IAS)  12 "Податок на прибуток" - податковi  наслiдки виплат по фiнансовим iнструментам,  класифiцiрованним у якостi  власного  капiталу	Грудень 2017 року	1 сiчня 2019 року

"Щорiчнi удосконалення МСФЗ, перiод 2015-2017рр.": Поправки до МСФЗ (IAS)  23 "Витрати по запозиченням" - витрати по запозиченням, дозволенi  для капiталiзацiїї	Грудень 2017 року	1 сiчня 2019 року

Поправки до МСФЗ (IAS)  19 - "Внесення змiн у програму, скорочення програми або погашення  зобов'язань  по програмi"	Лютий  2018 року	1 сiчня 2019 року

Поправки  до посилання на "Концептуальнi основи" в стандартах МСФЗ 	Березень 2018 року	1 сiчня 2020 року

Поправки  до МСФЗ (IAS)  1 та МСФЗ (IAS)  8 - "Визначення  суттєвостi"	Жовтень 2018 року	1 сiчня 2020 року

Поправки до МСФЗ (IFRS) 3 - "Визначення бiзнесу"	Жовтень 2018 року	1 сiчня 2020 року

МСФЗ (IFRS) 16 "Оренда". 13 сiчня 2016 року Рада МСФЗ (IASB) опублiкувала новий стандарт.  Початок  обов'язкового застосування  в фiнансової звiтностi з 01 сiчня 2019 року або пiсля цiєї дати. Цей стандарт докорiнно змiнює облiк у орендарiв. Вiн зобов'язує вiдображати активи i зобов'язання в звiтi про фiнансовий стан. Згiдно IFRS 16 оренднi зобов'язання розраховуються як дисконтування вартостi майбутнiх орендних платежiв, а активом є право користування орендованого майна (right-of-use asset (ROU)), зникає визначення "операцiйна оренда". В подальшому активи ROU облiковуються вiдповiдно МСБО 16 "Основнi засоби", МСБО 36 "Зменшення корисностi активiв", а отже  в звiтi про прибутки i збитки у орендаря будуть вiдображатися витрати з амортизацiї, фiнансовi витрати з оренди, а також можливi збитки вiд знецiнення активу ROU. Згiдно IFRS 16 люба оренда для орендатора - це операцiя фiнансування. Очiкується збiльшення активiв i пасивiв в бухгалтерському балансi. Змiни торкнуться характеру витрат i моделi визнання. Новий стандарт вплине майже на всi фiнансовi показники: спiввiдношення власного i позикового капiталу, коефiцiєнт поточної лiквiдностi, оборотнiсть активiв, коефiцiєнт покриття. IFRS 16 Товариство застосує з 01.01.2019 р. - з початку обов'язкового застосування.  

МСФЗ (IFRS) 17 "Договори страхування". 18 травня 2017 року Рада МСФЗ (IASB) опублiкувала новий стандарт, який присвячений облiку договорiв страхування, - МСФЗ (IFRS) 17 "Договори страхування". Початок  обов'язкового застосування  в фiнансової звiтностi з 01 сiчня 2021 року або пiсля цiєї дати. Дострокове застосування цього стандарту дозволено. Новий стандарт забезпечить рiвнi умови страховикiв, якi звiтують за МСФЗ, що надасть можливiсть користувачам оцiнити фiнансову стiйкiсть страховикiв. 

Поправки до МСФЗ (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi". Внесено змiни щодо оцiнки . Вказується, що Оцiнка того, чи може пропуск або викривлення вплинути на економiчнi рiшення користувачiв i, отже, бути iстотним, вимагає розгляду характеристик таких користувачiв. Користувачi повиннi мати достатнi знання в галузi бiзнесу та економiчної дiяльностi, бухгалтерського облiку та бажанням вивчати iнформацiю з достатньою ретельнiстю. Тому оцiнку необхiдно проводити з урахуванням обгрунтованих очiкувань щодо того, який вплив може бути надано на прийняття економiчних рiшень користувачами з такими характеристиками.
Поправки до МСФЗ (IAS) 34 "Промiжна фiнансова звiтнiсть" Найважливiшою характеристикою доходiв (виручки) i витрат є те, що вiдповiднi надходження i вибуття активiв i зобов'язань вже вiдбулися. Якщо зазначенi надходження або вибуття вже вiдбулися, то вiдповiднi їм доходи або витрати визнаються; якщо не вiдбулися - то доходи або витрати не визнаються. "Концептуальнi засади" не допускають визнання в звiтi про фiнансовий стан статей, якi не вiдповiдають визначенню активiв або зобов'язань. Найважливiшою характеристикою доходiв (виручки) i витрат є те, що вiдповiднi надходження i вибуття активiв i зобов'язань вже вiдбулися. Якщо зазначенi надходження або вибуття вже вiдбулися, то вiдповiднi їм доходи або витрати визнаються; якщо не вiдбулися - то доходи або витрати не визнаються. "Концептуальнi засади" не допускають визнання в звiтi про фiнансовий стан статей, якi не вiдповiдають визначенню активiв або зобов'язань. Органiзацiя повинна застосовувати данi змiни до рiчних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2020 року. Товариство не в очiкує значного впливу внаслiдок застосування цих поправок.

Поправки до МСФЗ (IAS) 8 "Облiковi полiтики, змiни в облiкових оцiнках та помилки". Стандарт доповнено пунктом такого змiсту.

Якщо органiзацiя не застосовує МСФЗ (IFRS) 14 "Рахунки вiдкладених тарифних рiзниць", то при застосуваннi пункту 11 (b) до залишкiв за рахунком вiдкладених тарифних рiзниць органiзацiя повинна як i ранiше звертатися до визначень, критерiїв визнання i концепцiям оцiнки, викладеним в "Концепцiї пiдготовки та подання фiнансової звiтностi "*, а також розглядати їх застосовнiсть, замiсть застосування аналогiчних положень" Концептуальних засад ". Залишок за рахунком тарифних рiзниць - це залишок рахунку витрат (або доходiв), яка не визнаються як актив або зобов'язання вiдповiдно до iнших застосовних МСФЗ, але який включений або, як очiкується, буде включений в розрахунок встановлюваного(их) органом, який регулює тарифи , тарифу (тарифiв), який (i) може (можуть) стягуватися з покупцiв. Орган, який регулює тарифи - це уповноважений орган, який вiдповiдно до нормативно-правовим актом надiлений правом встановлювати тариф або дiапазон тарифiв, якi є обов'язковими для органiзацiї. Орган, який регулює тарифи, може являти собою третю сторону або пов'язану сторону по вiдношенню до органiзацiї, включаючи власний керiвний орган органiзацiї, якщо згiдно iз законодавчим або нормативного правового акту даний орган зобов'язаний встановлювати тарифи, як в iнтересах покупцiв, так i з метою забезпечення загальної фiнансової життєздатностi органiзацiї. Данi поправки не мають впливу на фiнансову звiтнiсть Товариства.

В МСФЗ 3 мiститься вимога повторної оцiнки частки в бiзнесi за умов, коли суб'єкт господарювання отримує контроль над таким бiзнесом, що є спiльною операцiєю. Зазначена вимога пов'язано з позицiонуванням такої угоди як поетапного об'єднання бiзнесу. В МСФЗ 11 робиться уточнення щодо спiльного контролю: коли пiдприємство отримує спiльний контроль над бiзнесом, що є спiльною операцiєю, пiдприємство не проводить повторну оцiнку ранiше визнаної частки в цiй компанiї.

Незначних трансформацiй зазнає МСБО 12 "Податки на прибуток". Зокрема, 52B з зазначеного стандарту виключений, разом з тим його основну iдею перемiстили в 52А. Так, податковi наслiдки доходу в формi дивiдендiв визнають тодi, коли визнають зобов'язання виплатити дивiденди. Вiдзначимо, що це твердження застосовують до всiх податкових наслiдкiв дивiдендiв, а не тiльки до ситуацiй, в яких iснують рiзнi ставки податку для розподiленої i нерозподiленого прибутку.

Змiни внесенi в МСБО 23 "Витрати на позики" в частинi витрат на позики, якi пiдлягають капiталiзацiї, i безпосередньо стосуються 14. Змiни уточнюють: якщо будь-якi конкретнi позики залишаються непогашеними пiсля того, як вiдповiдний актив буде готовий до його очiкуваному використання або продажу, це запозичення стає частиною коштiв, якi суб'єкт господарювання в цiлому запозичує, при розрахунку ставки капiталiзацiї на загальнi позики.

Примiтка 6.  Розкриття даних звiтностi. 

6.1. Нематерiальнi активи

У балансi Страхової компанiї на 31.12.2020 року нематерiальнi активи вiдображенi у сумi 14327,8 тис. грн. по залишковiй вартостi  i в сумi 14350 тис. грн. по первiснiй  вартостi, що вiдповiдає даним бухгалтерського облiку. Нематерiальнi активи пiдприємства складаються з програмного забезпечення, лiцензiй, права постiйного безоплатного користування земельною дiлянкою площею 6212 кв.м. Право постiйного користування вiдображено за справедливою вартiстю станом на 31.12.2020р., iншi нематерiальнi активи по первiснiй вартостi за вирахуванням зносу.

Перелiк нематерiальних активiв за групами

Таблиця № 1, тис грн

Групи           основних засобiв	На 01.01.2020 р.	Вибуло внаслiдок списання	Нараховано амортизацiї		На 31.12.2019 р.

	Первiсна вартiсть	Залишкова вартiсть	Первiсна вар-тiсть	Залишкова вартiсть		Надiй-шло	Первiс-на вартiсть		Залиш-кова вартiсть

-	лiцензiї	17,40	17,40					17,40	17,40

-	програмне забезпечення	22,20	0,20			0,2	9,9	32,1	9,9

-	право постiйного користування земельною дiлянкою	14300,50	14300,50					14300,50	14300,50

Разом:	14340,1	14318,1	0	0	0,2	9,9	14350	14327,8

6.2.Основнi засоби та iнвестицiйна нерухомiсть

Станом на 31.12.2020 року первiсна вартiсть основних засобiв склала 16795,1 тис. грн., знос 1143,3 тис.грн., таким чином залишкова вартiсть склала 15651,8 тис. грн. У складi основних засобiв Компанiї рахуються об'єкти нерухомостi площею 1361,5 кв.м. у т.ч. будiвлi переданi в оренду площею 824,2 кв. м. До складу основних засобiв Страхова компанiя вiдносить основнi засоби, вартiсть придбання яких перевищує 6000 гривень та термiн використання складає понад 1 року. У разi якщо вартiсть матерiального активу нижче порогу суттєвостi (Страховою компанiєю встановило порiг суттєвостi в розмiрi 6000,00 гривень), то такi активи списуються на витрати перiоду.

До складу основних засобiв вiднесено права оренди будiвлi площею 202,1 кв.м., права оренди земельної дiлянки площею 1139 кв.м. Право користуванням землею та будiвлею вiдображено за у вiдповiдностi з IFRS "Оренда" за первiсною вартiстю за вирахуванням зносу. Первiсна вартiсть права користування землею розрахована виходячи iз строку оренди землi до 31.12.2024 р. - 6 рокiв, право користування будiвлею розраховано iз строку оренди будiвлi до 30.11.2021 р. - 3 роки. Розрахунок здiйснено з застосуванням вiдсоткової ставки НБУ на дату визнання активу 18%.

При нарахуваннi амортизацiї основних засобiв застосовується прямолiнiйний метод. Нарахування амортизацiї починається з першого числа мiсяця, наступного за мiсяцем, в якому об'єкт передано в експлуатацiю i закiнчується з першого числа мiсяця, наступного за мiсяцем вибуття об'єкту. 

01.04.2020 р. ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТІЯ" внесла змiни до облiкової полiтики щодо оцiнки будiвель та споруд за справедливою вартiстю. Станом на 30.06.2020 року проведена дооцiнка групи основних засобiв "Будiвлi та споруди" незалежним оцiнювачем ПП "Таленс" (код ЄДРПОУ 32970845, свiдоцтво 316/18 вiд 16.04.2018). За наслiдками дооцiнки залишкова вартiсть основних засобiв збiльшилась на 7617,2 тис. грн.

Станом на 01.01.2020 року право користування будiвлею "В" площею 202,1 кв.м., i право користування земельною дiлянкою площею 1139 кв.м. перенесено iз складу нематерiальних активiв до складу основних засобiв групи "Будiвлi та споруди" первiсною вартiстю 1002 тис. грн., зносом 275 тис. грн. 

Структура основних засобiв в 2020 роцi складала:
             
                       Перелiк основних засобiв за групами

							Таблиця № 2, тис. грн.

Групи           основних засобiв	На 01.01.2020 р.	На 31.12.2020 р.

	Первiсна вартiсть	Залишкова вартiсть	Первiсна вартiсть	Залишкова вартiсть

-	будинки         та споруди	9187,5	7510,9	15124,1	15083,8

-	право користування будiвлею, землею	1002	727	1002	453

- машини та обладнання	560,4	124,2	560,4	101,7

-	iншi основнi засоби	108,60	15,6	108,60	13,3

Разом:	10858,5	8377,7	16795,1	15651,8

Рух основних засобiв

										     Таблиця № 3 тис. грн.

№	Показники	Спосiб вартiсної оцiнки	Строки корисного використання	Балансова вартiсть станом на 01.01.2020р.	Балансова вартiсть станом на 31.12.2020р.

1	Будинки, споруди	Справедлива вартiсть	500 рокiв	7510,9	15083,8

2	Право користування	Iсторична вартiсть	3 роки

	727	453

3	Машини та обладнання	Iсторична вартiсть	7-15 рокiв	124,2	101,7

4	Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi)	Iсторична вартiсть	7 рокiв	15,6	13,3

Всього			8377,7	15651,8

Розшифровка змiн балансової вартостi основних засобiв за 2020 рiк:

										Таблиця № 4, тис. грн.

№	Показники	Балансова вартiсть станом на 01.01.2020р.	Надiйшло	Перекласифiкацiя	Нараховано амортизацiї	Дооцiнка	Балансова вартiсть станом на 31.12.2020р.

1	Будинки, споруди, та передавальнi пристрої	7510,9	0		44,3	7617,2	15083,8

2	Право користування	727			274		453

3	Машини та обладнання	124,2	0		22,5		101,7

4	Iнструменти, прилади, iнвентар (меблi)	15,6	0		2,30		13,3

Всього	8377,7	0	0	343,1	7617,2	15651,8

Iнвестицiйна нерухомiсть

Будiвлi компанiї, якi здаються в оренду, вiднесено до складу iнвестицiйної нерухомостi. Станом на 31.12.2020 року переоцiнена вартiсть iнвестицiйної нерухомостi склала 15804 тис. грн.

Дохiд вiд оренди за 2020 рiк  становить 2501 тис. грн., витрати 2210 тис. грн. , у т.ч. амортизацiя права користування будiвлею, землею 216,2 тис. грн.

          Iнформацiя про вартiсть iнвестицiйної нерухомостi наведена у таблицi:

Iнвестицiйна нерухомiсть

								                                       Таблиця № 5, тис. грн.

№	Показники	Станом на 01.01.2020р.	Надходження (перемiщення)	Дооцiнка	Станом на 31.12.2020р.

1	Балансова (переоцiнена) вартiсть	15558		246	15804

Iнвестицiйна нерухомiсть вiдображена  в балансi за справедливою вартiстю в сумi 15804 тис. грн. 

6.3. Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї

Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї становлять 6,9 тис. грн. i вiдображенi в балансi за собiвартiстю.

6.4. Довгострокова дебiторська заборгованiсть

Довгострокова дебiторська заборгованiсть вiдсутня.

6.5. Вiдстроченi податковi активи

Станом на 30.12.2020 року вiдстроченi податковi активи(зобов'язання) вiдсутнi.

6.6. Оборотнi активи

Склад оборотних активiв Страхової компанiї розподiлився наступним чином:
запаси - незначна стаття оборотних активiв, у сумовому вираженi склали 26,4 тис. грн. i складаються з iнших матерiалiв - бланки страхових полiсiв.

Дебiторська заборгованiсть за товари роботи та послуги склала 11,7 % оборотних активiв, що в сумовому виразi по чистiй реалiзацiйнiй вартостi складає 53,8 тис. грн.

Заборгованiсть за виданими авансами 77,8 т. грн. або 17%, з бюджетом 32 тис. грн. або 7%

Грошовi кошти склали 58.5% оборотних активiв, та в сумовому вираженi дорiвнюють 267,7 тис. грн. i складається iз грошових коштiв на рахунках компанiї в нацiональнiй валютi, у т.ч. на депозитних рахунках 151 тис. грн.

6.7. Власний капiтал 

Власний капiтал Страхової компанiї станом на 31.12.2020 рiк дорiвнює 44838,6 тис. грн. Власний капiтал товариства складається з зареєстрованого капiталу в сумi 8073,4 тис. грн., капiталу у дооцiнках в сумi 19342,6 тис. грн., резервного капiталу в сумi 1210,80 тис. грн., нерозподiленого прибутку в сумi 1911,3 тис. грн.

На 31.12.2020 рiк зареєстрований капiтал було сформовано повнiстю в розмiрi 8073,4 тис. грн.	
Протягом 2020 року змiни до статутного фонду не вносились.

Статутний фонд пiдприємства розподiлено мiж учасниками придбаних простих акцiй номiнальною вартiстю 1630 грн. наступним чином:

					Структура статутного капiталу															Таблиця № 6, грн.

Найменування юридичної особи засновника та/або учасника	Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника	Мiсцезнаходження	Вiдсоток акцiй (часток, паїв), якi належать засновнику та/або учаснику (вiд загальної кiлькостi)	Кiлькiсть акцiй	Сума

АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРАЇНСЬКА ЗАЛIЗНИЦЯ"  65,6168%	40075815	м. Київ, вул. Тверська, буд.5	65,6168	3250	5297500

Фiзичнi особи	34 осiб	34,3832	1703	2775890

Усього	100,000	4953	8073390

Таким чином, акцiонерами, що володiють понад 5% акцiй є 1 пiдприємство та 2 фiзичнi особи :

АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРАЇНСЬКА ЗАЛIЗНИЦЯ" - ЕДРПОУ 40075815;

Резнiченко Наталiя Миколаївна - IПН 2732409387;

Сорокiна Тетяна Борисiвна - IПН 3098912323.

ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" створено згiдно зi ст. 2 Закону України "Про страхування" та на момент, створення Статутний фонд вiдповiдав вимогам цього закону, статутним документам та вимогам Цивiльного та Господарського кодексiв України. Згiдно ст. 30 Закону України "Про страхування" мiнiмальний розмiр статутного фонду страховика 1 млн. євро (що за обмiнним валютним курсом України на момент створення, що менше нiж Статутний фонд страхової компанiї - 8073 тис. грн.)

Чистi активи пiдприємства на 31.12.2020 року складають 44838,6 тис. грн. Чистi активи перевищують розмiр уставного фонду (8073 тис. грн. ), що вiдповiдає вимогам с. 155 ЦКУ та вiдповiдає вимогам п.2.5 Лiцензiйних умов проведення страхової дiяльностi, затверджених розпорядженням НКДРРФП України № 40 вiд 28 серпня 2003 року.

Резервний капiтал вiдображено в сумi 1210,80 тис. грн. Розмiр резервного капiталу вiдповiдає статуту.

6.8.  Довгостроковi та поточнi зобов'язання та забезпечення 

Страховою компанiєю станом на 31.12.2020 року створено страховi резерви незароблених премiй в сумi 289,9 тис. грн., резерви вiдпускних в сумi 70,6 тис. грн.

По статi "Iншi довгостроковi зобов'язання" вiдображено довгостроковi зобов'язання за договорами довгострокової операцiйної оренди землi в сумi 224,1 тис. грн.

Структура поточних зобов'язань наведена в таблицi:

Таблиця № 7, тис. грн.
			
Склад кредиторської заборгованостi	Сума, тис. грн.

Поточна кредиторська заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями (оренди землi та будiвлi)	306,6

Розрахунки за товари, роботи, послуги	168,3

Розрахунки з бюджетом 	108,5

Розрахунки iз страхування	4,4

Поточнi зобов'язання з учасниками	11,4

Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi	

Доходи майбутнiх перiодiв	209,7

Iншi поточнi зобов'язання	16,1

Разом:	825

Розрахунки з заробiтної плати, iз пiдзвiтними особами, з постачальниками, з бюджетом i позабюджетними фондами здiйснюються вiдповiдно до чинного законодавства України.

Станом на 31.12.2020 року Страховою компанiєю була проведена iнвентаризацiя кредиторської заборгованостi. Простроченої заборгованостi постачальникам не має. Заборгованостi по заробiтнiй платi - не має. Заборгованiсть зi страхування 4,4 тис. грн. Заборгованiсть з податкiв та платежiв до бюджету поточна i вiдповiдає заборгованостi з податку на землю 52,9 тис. грн., податку на прибуток 51,7 тис. грн., ПДФО 3,6 тис. грн., вiйськовий збiр 0,3 тис. грн.

По статтi доходи майбутнiх перiодiв вiдображена сума авансу отриманого по договорам оренди, по статтi поточнi забезпечення - створений резерв вiдпускних.

6.9. Розкриття iнформацiї щодо обсягу чистого прибутку (сукупного прибутку).

Особливостi складання фiнансової звiтностi ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" вплив на фiнансовi результати вимог МСФЗ 4 "Страховi контракти". Контракт є страховим контрактом, тiльки якщо вiн передає значний страховий ризик. Страховий ризик є значним, якщо i тiльки якщо страховий випадок може змусити страховика здiйснити значнi додатковi виплати за будь-яким сценарiєм, за винятком сценарiїв, яким бракує комерцiйної сутностi (тобто, якi не мають жодного очевидного впливу на операцiю в економiчному контекстi). Якщо значнi додатковi виплати пiдлягали б здiйсненню за сценарiєм, який має комерцiйну сутнiсть, умова, наведена в попередньому параграфi, може виконуватися, навiть якщо страховий випадок є надзвичайно маловiрогiдним або навiть якщо очiкувана (тобто, зважена з урахуванням ймовiрностi) теперiшня вартiсть можливих грошових потокiв є лише невеликою часткою очiкуваної теперiшньої вартостi всiх залишкових контрактних грошових потокiв. Страхова компанiя визначає мiнiмальне числове значення значного страхового ризику: виплата страхового вiдшкодування пiсля настання страхового випадку, яка принаймнi на 10% перевищує суму виплат в разi ненастання страхового випадку, але першочергове значення в будь-якому разi має аналiз сутностi операцiї.

Чистий дохiд вiд реалiзацiї страхових послуг склав 977,3 тис. грн. Собiвартiсть реалiзованих послуг 172,1 тис. грн. Валовий прибуток 771,7 тис. грн.

Фiнансовий результат вiд операцiйної дiяльностi:
-	прибуток до оподаткування 190,6 тис. грн., а пiсля оподаткування склав 138,9 тис. грн.

Склад iнших доходiв Страхової компанiї за звiтний перiод:

Таблиця № 8, тис. грн.

Найменування показника	Сума, тис. гри.

Iншi операцiйнi доходи:	2777,0

Доход вiд операцiйної оренди активiв	2501,0

Дохiд вiд вiднесення сумнiвних боргiв до доходу	30

Дохiд вiд переоцiнки iнвестицiйної нерухомостi	246

Фiнансовi доходи представленi вiдсотками за розмiщенi грошовi кошти на депозитних  рахунках в сумi 29,1 тис. грн. Фiнансовi витрати в сумi 113,7 тис. грн. представленi витратами вiд користування об'єктами нерухомостi.

Витрати Страхової компанiї у звiтному перiодi складають 3446,1 тис. грн., у т.ч. собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) склала 172,1 тис. грн., адмiнiстративнi витрати 1408 тис. грн., iншi операцiйнi витрати 1858,1 тис. грн., витрати на збут 8,1 тис. грн., страховi вiдшкодування - 33,5 тис. грн.

Структура витрат за елементами i їхня частка має наступний вигляд:

Таблиця № 9, тис. грн. 

Найменування	Сума, тис. гри.	Частка, % за перiод

Матерiальнi витрати	267,4	7,7

Витрати на оплату працi	1358,4	39,0

Вiдрахування на соцiальнi заходи	298,8	8,6

Амортизацiя	343,2	9,9

Iншi операцiйнi витрати	1211,8	34,8

РАЗОМ:	3479,6	100,00

Розшифровка iнших витрат пiдприємства за 2020 рiк, якi вiдображенi в рядку 2180

     Ф.2 "Звiт про фiнансовi результати" в сумi 1858,1 тис. грн.:

Таблиця № 10, тис. грн.

Найменування показника	Сума тис. грн.

Iншi операцiйнi витрати:	1858,1
Операцiйна оренда активiв	1567,8
Амортизацiя права користування  майном	216,2
Резерв сумнiвних боргiв	0
ПДВ	23
iншi	18,9
Членськi внески	32,2

Фiнансовий результат вiд звичайної дiяльностi за звiтний перiод - прибуток у розмiрi 138,9 тис. грн. Нерозподiлений прибуток на кiнець звiтного року склав  1911,3тис. грн.

Примiтка 7.УМОВНI ФIНАНСОВI АКТИВИ ТА УМОВНI ФIНАНСОВI ЗОБОВЯ'ЗАННЯ

У процесi своєї звичайної дiяльностi для задоволення потреб клiєнтiв Страхова компанiя виступає стороною щодо фiнансових iнструментiв iз позабалансовими ризиками. Данi iнструменти, якi несуть у собi кредитнi ризики рiзного ступеня, не вiдображенi у звiтi про фiнансовий стан.

Пенсiї та пенсiйнi плани - Працiвники отримують пенсiйнi виплати згiдно з пенсiйним законодавством України, згiдно з яким роботодавець здiйснює поточнi внески, якi розраховуються як процент вiд поточної валової суми заробiтної плати; причому такi виплати робляться у тому перiодi, в якому зароблена вiдповiдна зарплата. Працiвники мають право отримувати пенсiю у сумi таких накопичених платежiв з державного пенсiйного фонду. Станом на 31.12.2020 року Страхова компанiя не має жодних iнших зобов'язань iз виплати пенсiй, з охорони здоров'я, страхових або iнших компенсацiйних виплат перед своїми теперiшнiми або колишнiми працiвниками.

Претензiйна робота та робота з судовими позивами.

Станом на 31.12.2020 року Страхова компанiя є вiдповiдачем по справi вiдшкодування шкоди, завданої внаслiдок ДТП. 

РЕЄСТР судових справ за 2020 рiк

Номер справи	 - 522/14834/18
Суд - Приморський районний суд м. Одеси
Позивач - Цанга А.П.
Вiдповiдач - ПрАТ "СК ТАСТ-ГАРАНТIЯ"
Загальна цiна позову, грн. - 7 047,36
Пiдстава позову - вiдшкодування шкоди, завданої внаслiдок ДТП
Дата порушення провадження - 27.08.2018 р.
Поточна інстанція - перша
Результат поточної інстанції - 02.12.2019 р. - ухвалою суду призначено судову медичну експертизу, на час проведення експертизи провадження по справi зупинено.
Ймовiрнiсть програшу (виграшу) справи - вiдповiдач визнає позовнi вимоги частково у розмiрi 922,30 грн., в iншiй частинi - ймовiрнiсть програшу справи вiдсутня.

Примiтка 8. ОПЕРАЦIЇ З ПОВ'ЯЗАНИМИ СТОРОНАМИ

До пов'язаних сторiн або операцiй з пов'язаними сторонами, як зазначено у МСБО 24 "Розкриття iнформацiї щодо пов'язаних сторiн", вiдносяться:

(а) сторони, якi прямо або опосередковано, через одного або бiльше посередникiв контролюють або перебувають пiд контролем, або ж перебувають пiд спiльним контролем разом з Страховою компанiєю (до них вiдносяться материнськi компанiї, дочiрнi пiдприємства та спорiдненi дочiрнi пiдприємства); мають частку участi в Страхової компанiї, яка надає їм змогу суттєво впливати на Страховою компанiю, такою стороною є АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "УКРАЇНСЬКА ЗАЛIЗНИЦЯ" 65,6168 % акцiй. Операцiї з Регiональною фiлiєю "Одеська залiзниця": надання в оренду примiщень на загальну суму  1242 тис. грн., надання послуг страхування на загальну суму 503,4 тис. грн.

Примiтка 9. УПРАВЛIНЯ КАПIТАЛОМ ТА ЗНИЖНННЯ РИЗИКIВ

Страхова компанiя здiйснює управлiння капiталом з метою забезпечення продовження дiяльностi Страхової компанiї, максимiзуючи прибуток акцiонерiв, шляхом оптимiзацiї спiввiдношення запозичених коштiв i власною капiталу, зменшуючи ринковi ризики та ризики лiквiдностi, якi впливають на загрозу подальшої дiяльностi

Структура капiталу Страхової компанiї представлена капiталом, який включає акцiонерний капiтал, резерви i нерозподiлений прибуток, iнформацiя про якi розкривається в звiтi про змiни в капiталi.

Генеральний директор

ПрАТ "СК "ТАСТ-ГАРАНТIЯ"       ______________Н.П.Пшеченко

Головний бухгалтер                   ______________ Н.М.Резнiченко 

XV. Відомості про аудиторський звіт незалежного аудитора, наданий за результатами аудиту фінансової звітності емітента аудитором (аудиторською фірмою)
1	Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)	Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська Фiрма "Олеся"	
2	Розділ Реєстру аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності	4 - суб'єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов'язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес	
3	Ідентифікаційний код юридичної особи (реєстраційний номер облікової картки платника податків - фізичної особи)	22930490	
4	Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора	03040, м. Київ, вул. Василькiвська, будинок 13, квартира 4	
5	Номер реєстрації аудиторської фірми (аудитора) в Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності	4423	
6	Дата і номер рішення про проходження перевірки системи контролю якості аудиторських послуг (за наявності)	номер: 65-кя, дата: 24.12.2020	
7	Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності	з 01.01.2020 по 31.12.2020	
8	Думка аудитора (01 - немодифікована; 02 - із застереженням; 03 - негативна; 04 - відмова від висловлення думки)	02 - із застереженням	
9	Пояснювальний параграф (за наявності)	д/н	
10	Номер та дата договору на проведення аудиту	номер: 268, дата: 22.03.2021	
11	Дата початку та дата закінчення аудиту	дата початку: 22.03.2021, дата закінчення: 22.04.2021	
12	Дата аудиторського звіту	22.04.2021	
13	Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн	110 000,00	
14	Текст аудиторського звіту		
Звiт щодо аудиту фiнансової звiтностi

Думка iз застереженням

Ми провели аудит фiнансової звiтностi ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНIЯ "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", код за ЄДРПОУ - 13915014, мiсцезнаходження - Україна, 65039, Одеська обл., мiсто Одеса, вул. Транспортна, будинок 3, (далi - Товариство), яка складається iз Балансу (Звiту про фiнансовий стан) станом на 31 грудня 2020 року, Звiту про фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд) за 2020 р., Звiту про рух грошових коштiв (за прямим методом) за 2020р., Звiту про власний капiтал за 2020 р., та примiток до фiнансової звiтностi, включаючи стислий виклад значущих облiкових полiтик.

На нашу думку, за винятком впливу питання, описаного в роздiлi "Основа для думки iз застереженням" нашого звiту, фiнансова звiтнiсть, що додається, вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Товариства на 31 грудня 2020 р., та його фiнансовi результати i грошовi потоки за рiк, що закiнчився зазначеною датою, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), та вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-XIV щодо складання фiнансової звiтностi.

Основа для думки iз застереженням

В складi активiв Товариства станом на 31.12.2020 р. облiковуються нематерiальнi активи, якi представленi правом постiйного користування земельною дiлянкою, котра надана Товариству на пiдставi рiшення Одеської мiської ради вiд 10. 08 2000 р. № 1588 - XXIII та розташована в м. Одесса, Приморський район, вул. Транспортна 3.

Право постiйного користування земельною дiлянкою вiдображене у фiнансовiй звiтностi Товариства станом на 31.12.2020 р. за справедливою вартiстю в сумi  - 14 300,5 тис. грн.

Дане право користування земельною дiлянкою, як i його вартiсть вперше були визнанi Товариством у складi нематерiальних активiв тiльки станом на 31.12.2018 р., а не пiдчас першого застосування Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Пiсля дати визнання права користування земельною дiлянкою нематерiальним активом переоцiнка об'єкта не вiдбувалася.

Управлiнським персоналом не надано достатнiх та прийнятних доказiв, щодо причин та можливостi визнання та подальшої оцiнки даного нематерiального активу за переоцiненою вартiстю на дату iншу нiж початок перiоду, коли вiдбувся перехiд на МСФЗ. Також дане питання не розкрите у примiтках до фiнансової звiтностi. 

Ми провели аудит вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту (видання 2016 - 2017 рокiв, зокрема Мiжнародного стандарту аудиту 705 (переглянутий) "Модифiкацiї думки у звiтi незалежного аудитора")  (далi - МСА). Нашу вiдповiдальнiсть згiдно з цими стандартами викладено в роздiлi "Вiдповiдальнiсть аудитора за аудит фiнансової звiтностi" нашого звiту. Ми є незалежними по вiдношенню до Товариства згiдно з Кодексом етики професiйних бухгалтерiв Ради з Мiжнародних стандартiв етики для бухгалтерiв (далi - Кодекс РМСЕБ) та етичними вимогами, застосовними в Українi до нашого аудиту фiнансової звiтностi, а також виконали iншi обов'язки з етики вiдповiдно до цих вимог та Кодексу РМСЕБ. Ми вважаємо, що отриманi нами аудиторськi докази є достатнiми i прийнятними для використання їх як основи для нашої думки iз застереженням

Ключовi питання аудиту

Ключовi питання аудиту - це питання, якi, на наше професiйне судження, були найбiльш значущими пiд час нашого аудиту фiнансової звiтностi за поточний перiод. Цi питання розглядались у контекстi нашого аудиту фiнансової звiтностi в цiлому та враховувались при формуваннi думки щодо неї, при цьому ми не висловлюємо окремої думки щодо цих питань.

Додатково до питання, описаного в роздiлi "Основа для думки iз застереженням", ми визначили, що описанi нижче питання є ключовими питаннями аудиту, якi слiд вiдобразити в нашому звiтi.

Оцiнка необоротних активiв за справедливою вартiстю

У вiдповiдностi до даних облiкової полiтики Товариства для облiку будiвель та споруд якi рахуються у складi як основних засобiв так i iнвестицiйної нерухомостi обрано модель справедливої вартостi.

Визначення справедливої вартостi потребує: ознайомлення з об'єктами оцiнки, збирання та оброблення вихiдних даних та iншої iнформацiї, необхiдної для проведення оцiнки; iдентифiкацiю об'єкта оцiнки та пов'язаних з ним прав, аналiз можливих обмежень та застережень, якi можуть бути необхiднi при проведенi оцiнки; вибiр необхiдних методичних пiдходiв i методiв та їх застосування.

Через суттєвiсть суми та особливостi розрахунку, про якi йдеться вище, визначення справедливої вартостi об'єктiв нерухомостi вважається ключовим.

При вирiшеннi цього питання нами було проаналiзовано процеси та принципи облiкової полiтики, пов'язанi з оцiнкою основних засобiв та iнвестицiйної нерухомостi, а також оцiнено структуру та впровадження систем i засобiв контролю, пов'язаних iз цим процесом.

Окрiм iншого, нашi процедури включали, зокрема перевiрку цiлiсностi та точностi iнформацiї, що використовувалася суб'єктом оцiночної дiяльностi та рецензентом; оцiнку загального представлення об'єктiв основних засобiв та iнвестицiйної нерухомостi в фiнансовiй звiтностi Товариства.

Ми вважаємо, що виконанi нами аудиторськi процедури були прийнятними та достатнiми для отримання доказiв стосовно вiдображення необоротних активiв (будiвель та споруд) в фiнансовiй звiтностi Товариства.

Iншi питання 

Аудит фiнансової звiтностi Товариства за рiк, що закiнчився 31 грудня 2019 р., був проведений iншим аудитором, який 13 квiтня 2020 р. висловив думку iз застереженням щодо цiєї фiнансової звiтностi, на пiдставi неналежного розкриття iнформацiї, щодо облiку права постiйного користування земельною дiлянкою в примiтках до фiнансової звiтностi.

Iнша iнформацiя

Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за iншу iнформацiю. 

Iнша iнформацiя, отримана на дату цього звiту аудитора є iнформацiєю, яка мiститься:

"	 у складi регулярної рiчної iнформацiї емiтентiв цiнних паперiв включаючи звiт про корпоративне управлiння, складеного у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р.

"	у звiтi про корпоративне управлiння, складеного у вiдповiдностi до вимог Закону України "Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринкiв фiнансових послуг" № 2664-III вiд 12.07.2001 р.

"	у складi рiчної звiтностi страховика, складеної у вiдповiдностi до Розпорядження Державної комiсiї з регулювання ринкiв фiнансових послуг "Про затвердження Порядку складання звiтних даних страховикiв" № 39 вiд 03.02.2004 р., що складається з

"	загальних вiдомостей про страховика (додаток 1);

"	звiту про доходи та витрати страховика (додаток 2);

"	звiту про страховi платежi та виплати за структурними пiдроздiлами страховика (додаток 3);

"	пояснювальної записки до звiтних даних страховика (додаток 4).

Наша думка щодо рiчних звiтних даних страховика мiститься в незалежному звiтi з надання впевненостi щодо рiчних звiтних даних страховика ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНIЯ "ТАСТ-ГАРАНТIЯ" за 2020 р.

Наша думка щодо фiнансової звiтностi не поширюється на iншу iнформацiю та ми не робимо висновок з будь-яким рiвнем впевненостi щодо цiєї iншої iнформацiї.

У зв'язку з аудитом фiнансової звiтностi нашою вiдповiдальнiстю є ознайомлення з iншою iнформацiєю та при цьому необхiднiсть розглянути, чи iснує суттєва невiдповiднiсть мiж iншою iнформацiєю i фiнансовою звiтнiстю або нашими знаннями, отриманими пiд час аудиту, або чи ця iнша iнформацiя виглядає такою, що мiстить суттєве викривлення. 

Якщо на основi проведеної нами роботи стосовно iншої iнформацiї, отриманої до дати звiту аудитора, ми доходимо висновку, що iснує суттєве викривлення цiєї iншої iнформацiї, ми зобов'язанi повiдомити про цей факт.

Ми не виявили фактiв суттєвого викривлення iншої iнформацiї, якi потрiбно було б включити до звiту.

Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу та тих, кого надiлено найвищими повноваження, за фiнансову звiтнiсть

Управлiнський персонал (в особi генерального директора) несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання фiнансової звiтностi вiдповiдно до МСФЗ та за таку систему внутрiшнього контролю, яку управлiнський персонал визначає потрiбною для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки. 

При складаннi фiнансової звiтностi управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за оцiнку здатностi Товариства продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi, розкриваючи, де це застосовно, питання, що стосуються безперервностi дiяльностi, та використовуючи припущення про безперервнiсть дiяльностi як основи для бухгалтерського облiку, крiм випадкiв, якщо управлiнський персонал або планує лiквiдувати Товариство чи припинити дiяльнiсть, або не має iнших реальних альтернатив цьому. 

Тi, кого надiлено найвищими повноваженнями, (наглядова рада, загальнi збори акцiонерiв) несуть вiдповiдальнiсть за нагляд за процесом фiнансового звiтування Товариства.

Вiдповiдальнiсть аудитора за аудит фiнансової звiтностi

Нашими цiлями є отримання обгрунтованої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть у цiлому не мiстить суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства або помилки, та випуск звiту аудитора, що мiстить нашу думку. Обгрунтована впевненiсть є високим рiвнем впевненостi, проте не гарантує, що аудит, проведений вiдповiдно до МСА, завжди виявить суттєве викривлення, якщо воно iснує. Викривлення можуть бути результатом шахрайства або помилки; вони вважаються суттєвими, якщо окремо або в сукупностi, як обгрунтовано очiкується, вони можуть впливати на економiчнi рiшення користувачiв, що приймаються на основi цiєї фiнансової звiтностi.

Виконуючи аудит вiдповiдно до вимог МСА, ми використовуємо професiйне судження та професiйний скептицизм протягом усього завдання з аудиту. Крiм того, ми:

"	iдентифiкуємо та оцiнюємо ризики суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства чи помилки, розробляємо й виконуємо аудиторськi процедури у вiдповiдь на цi ризики, а також отримуємо аудиторськi докази, що є достатнiми та прийнятними для використання їх як основи для нашої думки. Ризик невиявлення суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства є вищим, нiж для викривлення внаслiдок помилки, оскiльки шахрайство може включати змову, пiдробку, навмиснi пропуски, неправильнi твердження або нехтування заходами внутрiшнього контролю;

"	отримуємо розумiння заходiв внутрiшнього контролю, що стосуються аудиту, для розробки аудиторських процедур, якi б вiдповiдали обставинам, а не для висловлення думки щодо ефективностi системи внутрiшнього контролю;

"	оцiнюємо прийнятнiсть застосованих облiкових полiтик та обгрунтованiсть облiкових оцiнок i вiдповiдних розкриттiв iнформацiї, зроблених управлiнським персоналом;

"	доходимо висновку щодо прийнятностi використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi як основи для бухгалтерського облiку та, на основi отриманих аудиторських доказiв, робимо висновок, чи iснує суттєва невизначенiсть щодо подiй або умов, що може поставити пiд значний сумнiв здатнiсть Товариства продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi. Якщо ми доходимо висновку щодо iснування такої суттєвої невизначеностi, ми повиннi привернути увагу в нашому звiтi аудитора до вiдповiдних розкриттiв iнформацiї у фiнансовiй звiтностi або, якщо такi розкриття iнформацiї є неналежними, модифiкувати свою думку. Нашi висновки грунтуються на аудиторських доказах, отриманих до дати нашого звiту аудитора. Втiм майбутнi подiї або умови можуть примусити Товариство припинити свою дiяльнiсть на безперервнiй основi;

"	оцiнюємо загальне подання, структуру та змiст фiнансової звiтностi включно з розкриттями iнформацiї, а також те, чи показує фiнансова звiтнiсть операцiї та подiї, що покладенi в основу її складання, так, щоб досягти достовiрного подання.

Ми повiдомляємо тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, разом з iншими питаннями iнформацiю про запланований обсяг i час проведення аудиту та суттєвi аудиторськi результати, включаючи будь-якi суттєвi недолiки заходiв внутрiшнього контролю, виявленi нами пiд час аудиту.

Ми також надаємо тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, твердження, що ми виконали вiдповiднi етичнi вимоги щодо незалежностi, та повiдомляємо їм про всi стосунки й iншi питання, якi могли б обгрунтовано вважатись такими, що впливають на нашу незалежнiсть, а також, де це застосовно, щодо вiдповiдних застережних заходiв.

З перелiку всiх питань, iнформацiя щодо яких надавалась тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, ми визначили тi, що були найбiльш значущими пiд час аудиту фiнансової звiтностi поточного перiоду, тобто тi, якi є ключовими питаннями аудиту. Ми описуємо цi питання в нашому звiтi аудитора крiм випадкiв, якщо законодавчим чи регуляторним актом заборонено публiчне розкриття такого питання, або коли за вкрай виняткових обставин ми визначаємо, що таке питання не слiд висвiтлювати в нашому звiтi, оскiльки негативнi наслiдки такого висвiтлення можуть очiкувано переважити його кориснiсть для iнтересiв громадськостi.

Звiт щодо вимог iнших законодавчих i нормативних актiв

Iнформацiя, щодо дотримання вимог закону України "Про страхування" № 85/96-ВР вiд 07.03.1996 р. та нормативно - правових актiв, що регулюють дiяльнiсть страховика.

Дотримання вимог закону України "Про страхування"

В ходi здiйснення господарської дiяльностi Товариство в цiлому дотримувалося основних вимог визначених законом України "Про страхування" № 85/96-ВР вiд 07.03.1996 р., зокрема: умов забезпечення платоспроможностi страховикiв та формування страхових резервiв.

Iнформацiя щодо дотримання страховиком обов'язкових критерiїв i нормативiв достатностi капiталу та платоспроможностi, лiквiдностi, прибутковостi, якостi активiв та ризиковостi операцiй страховика

Товариство у ходi здiйснення господарської дiяльностi дотримувалося вимог, щодо визначення суми прийнятних активiв та обов'язкових критерiїв i нормативiв достатностi капiталу та платоспроможностi, лiквiдностi, прибутковостi, якостi активiв та ризиковостi операцiй, що встановленi Положенням про обов'язковi критерiї i нормативи достатностi капiталу та платоспроможностi, лiквiдностi, прибутковостi, якостi активiв та ризиковостi операцiй страховика, яке затверджено Розпорядженням Нацiональної комiсiї, що здiйснює державне регулювання у сферi ринкiв фiнансових послуг вiд 07 червня 2018 року № 850 (далi - Положення № 850) iз змiнами та доповненнями. 

За результатами перевiрки аудиторами встановлено вiдповiднiсть розрахунку суми прийнятних активiв Товариства вимогам Положення № 850, пiдтверджено виконання станом на 31.12.2020 обов'язкових фiнансових нормативiв, встановлених у вiдповiдностi до вимог Положення № 850 та пiдтверджено дотримання Товариством вимог до забезпечення платоспроможностi страховика, встановлених вiдповiдно до Закону України "Про страхування".

Звiт щодо вимог Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р.

На виконання вимог частини третьої статтi 401 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р. ми розглянули та перевiрили iнформацiю, наведену Товариством в роздiлi "Звiт про корпоративне управлiння" Звiту керiвництва Товариства, а саме:

o посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується Товариство;

o пояснення Товариства, вiд яких частин кодексу корпоративного управлiння вiн вiдхиляється i причини таких вiдхилень;

o iнформацiю про проведенi загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих на зборах рiшень;

o персональний склад наглядової ради та колегiального виконавчого органу Товариства, їхнiх комiтетiв, iнформацiю про проведенi засiдання та загальний опис прийнятих на них рiшень;

o опис основних характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками Товариства;

o перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцiй Товариства;

o iнформацiю про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв на загальних зборах Товариства;

o порядок призначення та звiльнення посадових осiб Товариства;

o повноваження посадових осiб Товариства.

За результатами розгляду та перевiрки вищенаведеної iнформацiї, ми зазначаємо, що iнформацiя розкриття якої передбачено пунктами 1 - 4 частини третьої статтi 401 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р., та зазначена у звiтi про корпоративне управлiння Товариства за 2020 рiк, не мiстить фактiв суттєвого викривлення.

Також на нашу думку, iнформацiя розкриття якої передбачено пунктами 5 - 9 частини третьої статтi 401 "Звiт керiвництва" Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IV вiд 23.02.2006 р., та зазначена у звiтi про корпоративне управлiння Товариства за 2020 рiк, вiдображена достовiрно в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до вимог зазначеного Закону.

Додаткова iнформацiя передбачена частиною четвертою статтi 14 "Аудиторський звiт та iншi офiцiйнi документи" Закону України "Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть" № 2258-VIII вiд 21.12.2017 р.

Найменування органу, який призначив суб'єкта аудиторської дiяльностi на проведення обов'язкового аудиту

Наглядова Рада ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "СТРАХОВА КОМПАНIЯ "ТАСТ-ГАРАНТIЯ", протокол засiдання Наглядової Ради № 2 вiд 02.03.2021 року.

Дата призначення суб'єкта аудиторської дiяльностi та загальна тривалiсть виконання аудиторського завдання

Договiр про проведення аудиту (аудиторської перевiрки) № 268 вiд 22.03.2021 р. Тривалiсть виконання аудиторського завдання перший рiк (за перiод з 01.01.2020 р. по 31.12.2020 р.) початок та закiнчення надання послуг: з 22.03.2021 р. по 22.04.2021 р.

Аудиторськi оцiнки 

Аудитор виконав процедури оцiнки ризикiв з метою забезпечення основи для iдентифiкацiї й оцiнки ризикiв суттєвого викривлення на рiвнi фiнансової звiтностi та тверджень для класiв операцiй, залишкiв рахункiв i розкриттiв iнформацiї.

Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв i пов'язаної з ними дiяльностi для отримання розумiння Товариства та його середовища, включаючи його внутрiшнiй контроль, аудитор виконав наступнi процедури, з метою отримання iнформацiї, яка використовувалася пiд час iдентифiкацiї ризикiв суттєвого викривлення, зокрема внаслiдок шахрайства:

"	Запити управлiнському персоналу, особам вiдповiдальним за внутрiшнiй аудит та iншим працiвникам, щодо власної оцiнки ризику шахрайства та встановлених заходiв контролю для запобiгання й виявлення шахрайства;

"	Проведено обговорення, ознайомлення з протоколами засiдань та здiйснено запити тим, кого надiлено найвищими повноваженнями, для розумiння того, як вони здiйснюють: iдентифiкацiю ризикiв шахрайства та вживання дiй у вiдповiдь на них, та внутрiшнiй контроль, який установлений для зменшення ризикiв суттєвого викривлення.

"	Проведено аналiтичнi процедури якi, виконанi як процедури оцiнки ризикiв, включати як фiнансову, так i нефiнансову iнформацiю.

"	Здiйснено спостереження та iнспектування операцiй Товариства, документiв (бiзнес-плану та стратегiї), записiв та iнструкцiй з внутрiшнього контролю, промiжної фiнансової звiтностi, протоколiв засiдань наглядової ради.

За результатами виконання процедур аудитор не виявив будь якої iнформацiї, яка свiдчила б про можливi ризики шахрайства, або про можливi викривлення фiнансової звiтностi чи факти привласнення активiв в наслiдок шахрайства.

Аудитор на оцiненi ризики суттєвого викривлення на рiвнi фiнансової звiтностi розробив та виконав загальнi дiї у вiдповiдь, а саме:

"	змiну характеру аудиторських процедур з метою отримання бiльш переконливих аудиторських доказiв;

"	збiльшення обсягу аудиторських процедур;

"	проведення бiльше аудиторських процедур станом на кiнець перiоду, а не на промiжну дату;

"	отримання бiльше аудиторських доказiв унаслiдок проведення процедур по сутi, з використанням процедури зовнiшнього пiдтвердження як аудиторськi процедури по сутi.

Основнi ризики та застереження, щодо можливого суттєвого викривлення iнформацiй у фiнансовiй звiтностi iдентифiкованi при визначеннi справедливої вартостi необоротних активiв, що вiдображеннi в фiнансовiй звiтностi Товариства. Це пов'язано з особливостями проведення розрахунку.

При вирiшеннi цього питання нами було проаналiзовано процеси та принципи облiкової полiтики, пов'язанi з оцiнкою основних засобiв та iнвестицiйної нерухомостi, а також оцiнено структуру та впровадження систем i засобiв контролю, пов'язаних iз цим процесом.

Окрiм iншого, нашi процедури включали, зокрема перевiрку цiлiсностi та точностi iнформацiї, що використовувалася суб'єктом оцiночної дiяльностi та рецензентом; оцiнку загального представлення об'єктiв основних засобiв та iнвестицiйної нерухомостi в фiнансовiй звiтностi Товариства.

Ми вважаємо, що виконанi нами аудиторськi процедури були прийнятними та достатнiми для отримання доказiв стосовно вiдображення необоротних активiв (будiвель та споруд) в фiнансовiй звiтностi Товариства.

Пояснення щодо результативностi аудиту в частинi виявлення порушень, зокрема пов'язаних iз шахрайством

Iнформацiя щодо результативностi аудиту наведена в пiдроздiлi "Аудиторськi оцiнки" роздiлу "Додаткова iнформацiя передбачена частиною четвертою статтi 14 "Аудиторський звiт та iншi офiцiйнi документи" Закону України "Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть" № 2258-VIII вiд 21.12.2017р." нашого звiту.

Для оцiнки ризикiв суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства ми використовували своє професiйне судження. Протягом виконання аудиторських процедур ми отримали розумiння системи контролю, якi були розробленi та впровадженi управлiнським персоналом Товариства для запобiгання та виявлення шахрайства.

Пiд час аудиту ми не знайшли фактiв та тверджень про шахрайство, якi б могли привернути нашу увагу. На нашу думку, заходи контролю, якi застосував та яких дотримувався управлiнський персонал Товариства для запобiгання й виявлення шахрайства, є вiдповiдними та ефективними.

Пiдтвердження того, що аудиторський звiт узгоджений з додатковим звiтом для аудиторського комiтету

Ми пiдтверджуємо, що наша аудиторська думка узгоджується з додатковим звiтом Наглядовiй радi та розкриває результати виконання завдання з обов'язкового аудиту.

Твердження про ненадання послуг, заборонених законодавством, i про незалежнiсть ключового партнера з аудиту та суб'єкта аудиторської дiяльностi вiд юридичної особи при проведеннi аудиту

Аудитор та суб'єкт аудиторської дiяльностi не надавав безпосередньо або опосередковано Товариству, послуги зазначенi у частинi четвертiй статтi 6 Закону України "Про аудит фiнансової звiтностi та аудиторську дiяльнiсть" № 2258-VIII вiд 21.12.2017р.

Аудитор та суб'єкт аудиторської дiяльностi незалежнi вiд Товариства, фiнансова звiтнiсть якого пiдлягає перевiрцi, не брали участi у пiдготовцi та прийняттi управлiнських рiшень Товариства.

Iнформацiя про iншi наданi аудитором або суб'єктом аудиторської дiяльностi юридичнiй особi або контрольованим нею суб'єктам господарювання послуги, крiм послуг з обов'язкового аудиту, що не розкрита у звiтi про управлiння або у фiнансовiй звiтностi

Аудитор та суб'єкт аудиторської дiяльностi не надавав Товариству або контрольованим ним суб'єктам господарювання послуги, крiм послуг з обов'язкового аудиту, iнформацiя про якi не розкрита у звiтi про управлiння або у фiнансовiй звiтностi.

Пояснення щодо обсягу аудиту та властивих для аудиту обмежень

Аудит проведено в обсязi, який передбачає отримання обгрунтованої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть у цiлому не мiстить суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства або помилки. Обгрунтована впевненiсть є високим рiвнем впевненостi, проте не гарантує, що аудит, проведений вiдповiдно до МСА, завжди виявить суттєве викривлення, якщо воно iснує.

Аудитор не може отримати абсолютну впевненiсть у тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства або помилки. Причина полягає в тому, що iснуючi властивi обмеження аудиту, призводять до того, що бiльшiсть аудиторських доказiв, на основi яких аудитор сформував висновки та на яких грунтується аудиторська думка, є швидше переконливими, нiж остаточними. 

Обмеження аудиту є наслiдком характеру фiнансової звiтностi Товариства - окремi статтi фiнансової звiтностi пов'язанi iз суб'єктивними рiшеннями або оцiнками чи ступенем невизначеностi, який не можна усунути застосуванням додаткових аудиторських процедур, та характеру аудиторських процедур - аудитор не впевнений у повнотi отриманої iнформацiї.

Основнi вiдомостi про аудитора

Повне найменування: Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Аудиторська Фiрма "Олеся";

Iдентифiкацiйний код юридичної особи: 22930490;

Мiсцезнаходження: 03040, м. Київ, вул. Василькiвська, будинок 13, квартира 4.

Номер реєстрацiї у Реєстрi аудиторiв та суб'єктiв аудиторської дiяльностi Роздiл "Суб'єкти аудиторської дiяльностi" № 4423;

Номер реєстрацiї у Реєстрi аудиторiв та суб'єктiв аудиторської дiяльностi Роздiл "Суб'єкти аудиторської дiяльностi, якi мають право проводити обов'язковий аудит фiнансової звiтностi" № 4423;

Номер реєстрацiї у Реєстрi аудиторiв та суб'єктiв аудиторської дiяльностi Роздiл "Суб'єкти аудиторської дiяльностi, якi мають право проводити обов'язковий аудит фiнансової звiтностi пiдприємств, що становлять суспiльний iнтерес" № 4423;

Аудитори, що брали участь в аудиторськiй перевiрцi:

Нестеренко Сергiй Анатолiйович - Сертифiкат аудитора №006648, виданий рiшенням АПУ вiд 24.12.09 №209/3. Номер реєстрацiї у Реєстрi аудиторiв та суб'єктiв аудиторської дiяльностi Роздiл "Аудитори" № 100291;

Основнi вiдомостi про умови договору на проведення аудиту

Дата та номер договору на проведення аудиту: Договiр № 268 вiд 22.03.2021 р.;

Дата початку проведення аудиту: 22.03.2021р.;

Дата закiнчення проведення аудиту: 22.04.2021р.

Ключовий партнер з аудиту,

аудитор ТОВ АФ "Олеся"

Сертифiкат № 006648	

(пiдпис)	С.А.Нестеренко

Дата складання аудиторського висновку: 22.04.2021 року

м. Київ

	

XVI. Твердження щодо річної інформації
Фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Товариства на 31 грудня 2020 р., та його фiнансовi результати i грошовi потоки за рiк, що закiнчився зазначеною датою, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ), та вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-XIV щодо складання фiнансової звiтностi.